Когда Можно Получать Вычет По Процентам По Ипотеке

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам, чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы. Как только основной вычет будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам и приложить соответствующие документы.

Пример: В июне 2020 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2021 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2020 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля по декабрь 2020 года. В 2022 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2021 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2021 году), в 2023 году – за 2022 год и т.д.

Пример: В 2019 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки, он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 рублей. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн рублей. В 2020 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным в 2019 году. В 2021 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2023 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2020, 2021 и 2022 годах.

В 2021 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2020 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн руб. (к возврату 260 тыс. рублей), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн руб. (к возврату 390 тыс. рублей).

Так, например, если гражданин получил вычет в размере 390 000 рублей (максимально возможная сумма возвращенных по ипотеке процентов), наличие второй квартиры нисколько не меняет положение — он не сможет вернуть выплаченные налоги еще раз, так как лимит действует по отношению ко всем объектам недвижимости, находящимися в собственности заявителя.

К тому же возможность получения налогового вычета возможна лишь спустя один календарный год после выплат процентов по ипотеке: если, например, заемщик взял ипотечный кредит в 2016-м году, обратиться в налоговую службу можно лишь в 2018-м году. При этом в налоговых декларациях необходимо указать всю сумму выплаченных процентов, в том числе за 2016-й и 2017-й год.

  1. Кредит, взятый заемщиком, должен быть целевым. Таким образом, если гражданином был взят потребительский кредит под 20% годовых, получить обратно налог он не сможет — должен быть заключен именно договор об ипотеке.
  2. У работника должна быть официальная («белая») работа, с которой его работодатель регулярно отчисляет 13% НДФЛ государству. В противном случае возврат налога будет просто «не из чего» делать, потому как возврат рассчитывается именно по сумме заработной платы заемщика — в рамках так называемого налогового вычета.
  3. Заемщик в обязательном порядке должен быть «чист» перед государством, то есть у него не должно быть неоплаченных налогов, штрафов ГИББД и тому подобного.
  4. Если заемщик женского пола, он должен находиться в трудоспособном состоянии. Во время отпуска по листку нетрудоспособности, связанного с беременностью и родами/уходом за ребенком, получить вычет невозможно.

Необходимо отдельно отметить, что право на налоговый вычет возникает у заемщика только в тот момент, когда он получил на руки акт о приеме-передаче и документ, устанавливающий его право на владение недвижимой собственностью. Вычет распространяется только на один календарный год: таким образом, если налоговая декларация была предоставлена налоговому инспектору 31 октября 2016 года, заемщик сможет получить вычет за 2016-й год до октября.

Подавать на налоговый вычет гражданин имеет право в любое время. При этом указывать в налоговых декларациях нужно сумму процентов по ипотеке, выплаченных за все время. Срок давности получения данного вычета законодательством попросту не установлен.

  1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
  2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
  3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
  4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
  5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
  6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
  7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб., то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер подоходного налога. Каждый работающий человек выплачивает государству 13% со своего дохода (заработной платы). В качестве поддержки граждан государство предоставляет возможность вернуть денежные средства, выплаченные в качестве налогов в различных жизненных ситуациях. Например, при приобретении жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплаты процентов по нему. Это имущественный налоговый вычет.

Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов. В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы. Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.

Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).

  • покупку и строительство недвижимости, ее доли;
  • покупку земельного участка и жилья или для строительства жилья;
  • расходы по выплате процентов по ипотечным кредитам на строительство или покупку недвижимости;
  • расходы, которые связаны с отделкой/ремонтов недвижимости, если его приобрели у застройщика без ремонта.

Все граждане Российской Федерации, которые оформили квартиру или дом в ипотеку, имеют право получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, т.е. вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов.

Рассмотрим, когда можно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке. Право получить вычет по процентам ипотеки появляется в момент возникновения права основного вычета. Если ипотеку оформляли ранее года, когда были получены выписки из ЕГРН, то включить все выплаченные проценты все равно возможно.

Вам может понравиться =>  Как Оформить Льготу На Оплату Коммунальных Услуг Ветерану Военной Службы

Помимо основного вычета можно получить налоговый вычет по процентам при приобретении нового ипотечного жилья. Если жилье было куплено после 1 января 2014 года, гражданин не пользовался вычетом ранее, имущественный вычет доступен несколько раз, но максимальный размер вычета без учета ипотечных процентов составляет 2 000 000 рублей.

Имущественный вычет на проценты по ипотеке — компенсация процентов заемщику государством. Ипотечные выплаты делят на две части: выплата основного долга и выплата процентов.

Когда можно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке

  • Когда можно вернуть 13 процентов и подавать декларацию?
  • В какой срок можно вернуть налоговый вычет на проценты по ипотеке?
  • Способ 1 – Через налоговую инспекцию
  • Способ 2 – Через работодателя
  • За какой период можно получить возврат и когда оформлять декларацию?
  • Срок давности для возмещения затрат: как вернуть компенсацию за прошлые годы?

В 2012 году взяла ипотеку на квартиру в строящемся доме. Дом до сих пор не сдан и прав собственности на квартиру соответственно нет. Есть только договор N 214-ФЗ, тут все нормально. Дом обещают сдать к концу 2016 года. По факту ипотеку плачу уже 4 года. Когда я могу получить налоговой вычет за проценты по ипотеке? Сейчас или после сдачи дома? Ведь ипотеку уже 4 года плачу с процентами. Налоговый вычет за покупку квартиры естественно еще не получала. Ипотеку планирую так же закрыть в этом году

Также ознакомьтесь с дополнительной информацией:

  • получение вычета по процентам по ипотеке по праву возможно вами вслед за получением права на основной вычет (дата приема-передачи или получения свидетельства о праве собственности не оказывают влияния);
  • максимально возможный размер вычета– 3 миллиона рублей, возврат – 390 тысяч рублей (оформление кредита до 1/01/2014 не ограничивает процентный вычет);
  • в ИФНС подаются документы на получение вычета с указанием суммы уже уплаченных ипотечных %-ов за прошедший год;
  • при общей собственности, разделенной по долям, разделяется и вычет;
  • вычет по уплаченным процентам по ипотеке распределяется с возможностью распределения по желанию владельцев в пользу одного из них при общей совместной собственности.
  • Оформлять кредит необходимо на приобретение разного рода жилья или другого рода помещения, поскольку простой кредит не дает возможности включить сумму процентов в состав налогового вычета по уплаченным процентам по ипотеке.
  • В декларации 3-НДФЛ указывайте ту сумму, которая по факту уже выплачена банку, а не ту, которая в перспективе будет выплачена по платежному графику, а на листе «И» в строке «120» — совокупность процентов по нарастанию за весь период кредитования с учетом текущего года (она не зависит от даты приобретения права на данный вычет). Даже если вы заполняете декларацию 3-НДФЛ онлайн.
  • Отразите все данные: итог и основного, и имущественного вычета по процентам.
  • Какие проблемы могут возникнуть с получением материнского капитала, если мы получали налоговые вычеты с ипотеки? 08 Февраля 2016, 18:21, вопрос №1134755 1 ответ
  • Можно ли получать налоговый вычет по уплаченным за ипотеку процентам? 25 Февраля 2017, 19:21, вопрос №1551921 5 ответов
  • Когда имеет смысл получать имущественный налоговый вычет при ипотеке? 24 Января 2016, 21:08, вопрос №1113293 5 ответов
  • Получаю налоговый вычет на проценты по ипотеке, могу ли получить налоговый вычет на покупку машины? 28 Мая 2017, 09:03, вопрос №1649470 3 ответа
  • Когда и за какие годы я могу подать на налоговый вычет по ипотеке? 24 Ноября 2015, 05:06, вопрос №1049761 1 ответ

В-третьих, так как максимальная сумма процентов, к которой может быть применен процентный вычет, ограничена 3 миллионами рублей, то и полная сумма возврата может составлять не больше 13% от предельного значения. В итоге вы сможете вернуть не больше 390 тысяч рублей.

Получить налоговый вычет можно двумя способами: перечислением на банковский счет или через работодателя, который не будет удерживать из вашей зарплаты подоходный налог. В любом случае придется посетить налоговую инспекцию по месту прописки и подать необходимый пакет документов.

Требование о предоставлении документов, подтверждающих покупку квартиры, необходимых для получения имущественного вычета, отсутствует. Но все же при подаче заявления лучше иметь на руках договор купли-продажи, свидетельство права собственности, акт приема-передачи, документ подтверждающий оплату.

При подаче заявления работодателю предоставляется полученное в налоговом органе уведомление, на основании которого он прекращает удерживать подоходный налог. Если заемщик официально трудоустроен в нескольких местах, он имеет право на получение вычета в каждом из них.

Если же говорить о конкретных объемах, то вернуть можно 13% от суммы всех денег, перечисленных в виде процентов за ипотеку. Если подоходный налог, снимаемый с вашей заработной платы, меньше процентного вычета, то разница не пропадет, а перейдет на следующий год. В итоге вы будете получать его, пока не покроется вся сумма.

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую сумму, с которой гражданина удержали подоходный налог. Получатель может возместить в виде возвращенных налогов 13% от суммы вычета за отчетный период. Сумма может составить всю сумму фактически выплаченных денег, но размер выплат ограничен согласно договору ипотечного займа – тремя миллионами рублей. Максимальная сумма налога к возврату может возместить до 13% от выплаченной суммы, т.е. если было уплачено, например, 100 рублей, компенсация составит 13.

Налоговая инспекция компенсирует вычетом по процентам по ипотеке уплаченные гражданином банку деньги. Вычет по процентам по ипотеке оформлять сразу жилищным возмещением не обязательно. Если жилье приобретено при помощи ипотеки, и гражданин уже пользовался вычетом по затратам на покупку, возврат денежных средств можно сделать позже. Возмещение по вычету по процентам по ипотеке полагается всем гражданам РФ, работающим официально в течение всего срока выплаты долга.

Гражданин, который купил жилье при помощи ипотеки и обратился в другой банк с заявлением на предоставление единовременного рефинансирования ипотеки, тем самым фактически уменьшив основную стоимость выплаты банку процентов, также может обратиться за возмещением процентов согласно первому и второму договору. При этом в документации должно быть указано, что кредит выдан с целью рефинансирования предыдущего целевого займа.

Денежные средства за ипотечные проценты можно получить в любое время, но не ранее, чем через год после начала выплат по ипотечному займу. Вернуть деньги можно единовременным платежом или ежегодными перечислениями на счет в зависимости от желания гражданина. Кроме того, выплату можно получить не за весь срок, а за один или два года времени выплаты ипотечного займа.

Возврат денежных средств в виде налогового вычета сроками давности не ограничивается, согласно законам РФ. Гражданин имеет право на получение налогового вычета до его полного применения. Кроме того, денежная сумма может быть выплачена за любой налоговый период. Однако владелец жилья может воспользоваться правом на вычет только в размере того объема, который действовал при появлении прав на эту выплату.

Возврат налога по процентам по ипотеке

Имущественный налоговый вычет (ст. 220 НК РФ) можно получить и по стоимости жилья, и с уплаченных процентов по ипотеке. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем оформляют вычет на проценты по ипотеке.

Вы заплатили за 2019 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2019 г. 13 рублей налогов на доходы. Если за 2019 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2019 г.а вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы.

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Соответственно, возврат процентов по ипотеке — возврат ранее уплаченного НДФЛ. Разберемся с этим подробнее. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали.

Вам может понравиться =>  Когда Должна Выдаваться Стипендия

Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2020 году, Вам надо дождаться окончания года. Затем, например, в январе 2021 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возмещение одной суммой (до 13% от уплаченных в 2020 году %).

Вдобавок к этой странице Вы можете при помощи нашего ипотечного калькулятора посчитать размер вычета по ипотеке и размер налогов, которые Вы сможете вернуть. Наш ипотечный калькулятор, в отличие от многих других, считает в том числе и налоги к возврату по процентам ипотеки, включая расшифровку возвращенных налогов по годам. Наш калькулятор в разделе «Покупка жилья» / «Калькулятор».

Большая часть наших граждан определенную часть ипотечного кредита погашают непосредственно за счет материнского капитала. При этом они пользуются возможностью получить соответствующий налоговый вычет.

  • максимальный лимит по процентам, составляет 3 миллиона рублей;
  • возможность оформить вычет можно не больше 1 раза за всю жизнь;
  • максимальная сумма вычета по процентам составляет не больше 390 000 рублей;
  • приобретенная недвижимость должна быть расположена непосредственно на территории РФ.
  1. Шаг №1. Сбор получателем вычета всей необходимой документации.
  2. Шаг №2. Передача пакета необходимых документов непосредственно в налоговую инспекцию. Стоит отметить, что подать документы можно также и с помощью почты России в виде заказного письма с описью.
  3. Шаг №3. Проверка предоставленных документов налоговым органам. Согласно действующему законодательству срок рассмотрения не может превышать 3 месяцев. В том случае, если принимается положительное решение, то получатель получает свои средства в течение 1 месяца с момента получения уведомления о завершении проверки.

Ни для кого не секрет, что военная ипотека заслуживает особого внимания по вопросу оформления налогового вычета. Это связано с тем, что такие граждане приобретают для себя недвижимость, по сути, за средства государства.

Помимо этого, в процессе распределения необходимо помнить о некоторых нюансах, а именно:

Таким образом, сами налогоплательщики решают, какой способ будет применяться для получения возврата, для чего они ориентируются на собственные предпочтения. При этом любой метод считается простым и быстрым, а также не требует прикладывать существенные усилия.

Возврат назначается исключительно официально трудоустроенным гражданам. Дело в том, что данная сумма полностью равна тому количеству денег, которые были перечислены за человека за год в качестве НДФЛ. Соответственно, если эти выплаты отсутствуют, то возврат будет равен нулю.

Не получают вычет пенсионеры, если они не являются работающими гражданами. Это обусловлено тем, что пенсия не облагается НДФЛ. Также не получают его женщины, находящиеся в декрете или люди, получающие какие-либо социальные пособия или иные выплаты, так как с этих денежных средств не взимается НДФЛ.

  • подготавливается декларация 3-НДФЛ и берется справка с места работы;
  • в налоговой инспекции надо взять документ, подтверждающий, что гражданин имеет право на получение вычета;
  • данная бумага передается работникам бухгалтерского раздела фирмы, где осуществляет деятельность налогоплательщик;
  • после проведенного процесса уже со следующего месяца будет выплачиваться полностью вся зарплата, поэтому с этих средств не будет взиматься НДФЛ.

Рассчитать размер вычета достаточно просто, так как максимально сумма равна 260 тыс. руб. Если квартира стоит больше 2 млн. руб. то постепенно будет полностью исчерпан данный лимит. Для расчета ежегодного вычета надо определиться с общим доходом за год.

Таким образом, сами налогоплательщики решают, какой способ будет применяться для получения возврата, для чего они ориентируются на собственные предпочтения. При этом любой метод считается простым и быстрым, а также не требует прикладывать существенные усилия.

Рассчитать размер вычета достаточно просто, так как максимально сумма равна 260 тыс. руб. Если квартира стоит больше 2 млн. руб. то постепенно будет полностью исчерпан данный лимит. Для расчета ежегодного вычета надо определиться с общим доходом за год.

  • заявитель должен быть официально трудоустроенным гражданином, поэтому непременно за него работодатель или он самостоятельно должен перечислять НДФЛ ежемесячно;
  • ранее не был израсходован лимит в 260 тыс. руб., а также не допускается, чтобы до 2014 года был получен вычет;
  • правильно должны подготавливаться все необходимые документы для получения вычета, так как если будут в них недостоверные данные или если их будет недостаточно, то будет получен отказ в получении денежных средств.

Многие граждане предпочитают приобретать жилую недвижимость за счет заемных средств, так как личных сбережений обычно не хватает для покупки дорогостоящей квартиры или дома. За такое действие имеется возможность получать налоговый вычет, представленный возвратом уплаченного НДФЛ.

  • подготавливается заявление совместно с другими документами, причем в декларации 3-НДФЛ указывается о необходимости получения возврата по процентам, уплаченным по ипотечному кредиту;
  • данные документы относятся в отделение ФНС;
  • сотрудник организации принимает документацию;
  • на ее проверку отводится 3 месяца, после чего на счет гражданина в банке перечисляется нужная сумма денег.

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

Учитывая, что при аннуитете, первые платежи большей частью состоят из платы банку за пользование кредитом, эти деньги будут хорошим подспорьем новосёлам. Закон не ограничивает сроки возмещения. Если ипотечный договор заключён на тридцать лет, то можно ежегодно оформлять возврат подоходного налога, до тех пор пока не вернёте себе всё причитающееся.

При зарплате 50 000 рублей в месяц, за год теоретически можно вернуть 78 000. Но это только теоретически. Предположим что зарплата постоянна — не менялась в последние три года и останется постоянной на протяжении всего срока ипотеки. В данном случае единовременно гражданин может получить часть положенного ему вычета за три предыдущих года. Когда собственность ещё не была оформлена, а ипотека уже оплачивалась. Для этого нужно составить три декларации по форме 3-НДФЛ за три предыдущих года. А далее придётся подавать декларацию ежегодно или раз в три года. Имущественный вычет (260 тыс.) за покупку квартиры в данном случае не учитываем. Предположим, что им уже воспользовались ранее и утратили право на его получение.

  • Зарегистрироваться на сайте ФНС, завести личный кабинет налогоплательщика.
  • Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС . Скачать и распечатать её.
  • В бухгалтерии по месту работы получить справку по форме 2-НДФЛ об удержанных с вас налогах.
  • Подготовить копии документов, подтверждающих ипотеку: кредитный договор, договор займа или ипотеки, заключенные с банком и график платежей.
  • Подготовить копии платёжных документов, которые подтверждают оплату процентов по кредитному ( ипотечному) договору. Это могут быть кассовые чеки, выписки из лицевых счетов, справки банка.
  • Готовый пакет документов нужно сдать в налоговую инспекцию по месту жительства. Можно отправить и почтой, но вас потом могут попросить предъявить оригиналы документов.

А если вы приобрели недвижимость раньше 2014 года, и у вас есть муж или жена, то выплаты можно ещё и увеличить. Ведь супруги обладают равными правами на имущественные налоговые вычеты, даже если один из супругов не указан в договоре купли-продажи и кредитном договоре. Всё имущество и права приобретённые в браке, считаются совмеснонажитым, если иное не прописано в брачном договоре.
Проще всего понять принципы возврата НДФЛ на примерах.

Итак, квартира куплена за 2 млн. рублей по ипотеке в 2018 году, собственность зарегистрирована сразу. Оформлен ипотечный кредит на 1 000 000 рублей на 10 лет за 11% годовых. Размер ежемесячного аннуитетного платежа при этом равен 13 775 рублей. 9 166 рублей из ежемесячного платежа составляют проценты. С каждым платежом эта сумма постепенно уменьшается, а выплаты в счёт тела кредита (основного долга) соответственно увеличиваются. За весь период кредитования проценты по кредиту составят 653 000,14 рублей. При зарплате 50 000 рублей в месяц (600 000 в год), за год можно вернуть до 78 000. Предположим что зарплата постоянна — не менялась в последние три года и останется постоянной на протяжении всего срока ипотеки. Сначала получают стандартный имущественный вычет. Подаётся три декларации, за три года предшествовавшие покупке недвижимости.

Вам может понравиться =>  Льготы На Медикаменты Ветеранам Труда В Новосибирске

Добрый день, следующий вопрос, я могу получить вычет 260 000 или 13% от 2 миллионов (на 16 год от 3х) при покупке квартиры в ипотеку, а когда я расплачусь с ипотекой и при покупке следующей квартиры могу ли я ещё раз взять вычет, если на первую мне выплатили 260 000?
Не понятен момент у меня на всю жизнь только 260 000 или 2 миллиона но могу получать по 13% от покупки?

Имущественный вычет по расходам на покупку квартиры предоставляется гражданину раз в жизни, но его остаток подлежит переносу на следующую недвижимость, если он не был полностью получен. Если вычет был получен в полном объеме, повторное его получение невозможно.
В отношении вычета по ипотечным процентам. Данный вид льготы, в отличие от основного имущественного вычета, не подлежит переносу на следующую недвижимость и если Вы не получили его в полном объеме по предыдущей квартире, купленной в кредит, то дополучить остаток в будущем Вы не сможете.
Таким образом, в настоящий момент Вы не вправе более заявлять имущественные вычеты, ни по затратам на покупку, ни по расходам на погашение ипотечных процентов.
В отношении супруги. Если ранее, она не обращалась за получением вычета, то в настоящий момент она сможет получить 2 вида вычета: основной в размере не более 2 000 000 руб. по расходам на покупку квартиры и в сумме не более 3 000 000 руб. по затратам на погашение процентов.

Следует отметить, что налоговый вычет по процентам вовсе не обязательно заявлять одновременно с вычетом жилищным. Если вы купили жилье с помощью ипотеки и уже воспользовались вычетом по расходам на его приобретение, но забыли про существование процентного вычета либо не знали о нем, или в течение какого-то времени у вас не было облагаемого налогом дохода, то это не мешает вам позднее воспользоваться налоговым вычетом по процентам по ипотеке.

Если говорить конкретно о получении вычета на начисленные на ипотеку проценты, то их выплата единовременно возможна, лишь в случае полного погашения кредита. Если выплата займа еще не прекратилась, то предоставляться вычет будет ежегодно по ставке 13%, которые начисляются на сумму процентов, внесенных на протяжении года. Срок таких выплат ограничен только периодом действия ипотечного займа, а сумма – используемым для расчета возврата НДФЛ лимитом, который равен 3 000 000 руб., то есть вычет будет составлять 390 000 руб.

Добрый день!
Подскажите пожалуйста такая ситуация в 2013 году оформил ипотечный кредит на приобретения строящегося жилья Стоимостью 1 750 000р. в 2015 году оформил Акт приемо-передачи и получил св-во о собственности, и в 2015 году полностью погасил кредит уплатив в общей сложности % по кредиту — 360 000р. (2013г. — 60 000р.; 2014 г. — 175 000р.; 2015 г. 125 000р.) и продал эту квартиру за 1 750 000р. В 2016 году купил другую квартиру стоимостью 3 800 000 р. уже в совместную собственность с использованием ипотеки. За 2015 год работодателем за меня были уплачены налоги в сумме 125 000р.
Могу ли я сейчас подать на налоговый вычет за 1 квартиру 1 750 000*0,13 — 227 500 р. и получить вычет в размере 125 000р. в этом году а остальную сумму добрать в следующих периодах, а также подать на налоговый вычет по процентам уплаченным по первой ипотеке 360 000*0,13=46 800 р. за 2013,2014,2015 годы . А в 2017 году подать на налоговый вычет по второй квартире и по второй ипотеке распределив доли 1/2 с супругой и рассчитывать на налоговый вычет в размере 32 500 р. с покупки, а так же по уплаченным % в равных долях с супругой, (в дальнейшем ограниченных только общей суммой в 3 000 000р. для каждого собственника). Или рассчитывать на налоговый вычет с % по ипотеки за первый кредит мне не следует, так как договор закрыт. Спасибо за комментарий.

Когда подавать заявление на налоговый вычет по ипотечным процентам

Но есть нюанс, если квартира в новостройке. Сам по себе договор долевого участия права на вычет не дает. Оно появится в том году, когда вы подпишете акт о передаче квартиры, даже если еще не успеете зарегистрировать право собственности на нее. То есть платить проценты банку придется сразу, а обратиться за вычетом сможете только с того года, когда на руках будет подписанный акт о передаче квартиры. Подать заявление можно на все уплаченные проценты.

Возможно, вы подписали акт или право собственности возникло давно, но вы еще не обращались в налоговую за вычетом по процентам. В таком случае можете подать декларацию и заявление, чтобы вернуть излишне уплаченный НДФЛ за несколько предшествующих лет, но не больше трех. Например, если право собственности возникло в 2018 году, можете в 2020 году подать декларации и заявления на возврат за 2018 и 2019 годы. А если право собственности вы зарегистрировали в 2015 году, то в 2020 году сможете вернуть НДФЛ, который заплатили в 2017, 2018 и 2019 годах.

Допустим, вы купили квартиру в июле 2018 года, а дом сдали в октябре 2020. В декабре 2020 года вы подписали акт приема-передачи квартиры. Предположим, за пять месяцев 2018 года вы заплатили банку в качестве процентов 70 000 Р , за весь 2019 год — 140 000 Р , за 2020 год — 125 000 Р .

Сначала получить имущественный вычет за покупку квартиры, потом — вычет на проценты. Это самый удобный вариант: если налогооблагаемого дохода за год не хватает, чтобы разово получить максимальную сумму, то нужно считать остаток, который переходит на другие годы, только по одному вычету. Так проще не запутаться.

Владимир, вы можете смело подавать декларацию с вычетом по уже выплаченным процентам и заявление на возврат суммы НДФЛ, которая им соответствует, — остаток получите позже. Причем вы можете подавать документы на вычет каждый год или разово, когда выплатите ипотеку целиком. Закон вас в этом не ограничивает.

Рассмотрим простой пример. Муж и жена приобрели квартиру, стоимость которой 5 миллионов рублей. Они имеют равные доли. В соответствии с положением каждый может оформить налоговый вычет от 2,5 миллионов. Установлен порог, который ограничивает выплаты средств, доступ только до 2 миллионов рублей. Каждый может вернуть только по 260 000 рублей, итого 520 000 – сумма общего налогового вычета с покупки квартиры за 5 000 000 рублей.

Чтобы рассчитать сумму, положенную по закону, нужно понять, как производится вычет налога 13%. Когда вы приступаете к расчету средств, то нужно стараться учесть множество ограничений, которые затрудняют положение клиента. Иногда из-за незнания некоторых деталей пользователь не поучает положенные ему 13 процентов от покупки жилья.

  • Лицам, которые купили недвижимость на личные средства, либо оформили ипотеку в банке.
  • Иностранные граждане, которые проживают на территории РФ более 183 дней, имеют официальное место работы, совершают регулярные выплаты в налоговую инспекцию в размере 13%.
  • Женщины, которые находятся в отпуске по уходу за ребенком, имеют официальное право оформить заявление на налоговый вычет только, если недвижимое имущество было куплена до ухода в декрет.

Государством устанавливается максимальный порог налогового вычета. Он не может быть выше 2 миллионов рублей на стоимость жилья и 3 миллионов рублей на проценты, которые выплачивает заемщик. 13 процентов от этих сумм составят 260 000 рублей и 390 000. Максимальный возврат денег будет составлять 650 000 рублей. Потребитель не сможет получить больше указанной суммы, какой бы дорогой не была его квартира.

  • Паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • Договор купли-продажи;
  • Документация, которая подтверждает право о собственности человека;
  • Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Две квитанции об оплате;
  • Оригинал справки формы 2ндфл;
  • Заявление на имущественный вычет;
  • Оформленный график платежей по ипотеке;
  • Банковская справка, где есть номер для перевода денег.