Продажа Квартиры Ндфл У Детей
Команда юристов — Русслидсюрист пишет Вам. Мы рассказываем свой опыт и знания, которого в совокупности у нас больше 43 лет, это дает возможность нам давать правильные ответы, на то, что может потребоваться в различных жизненных ситуациях и в данный момент рассмотрим — Продажа Квартиры Ндфл У Детей. Если в Вашем случае требуется мгновенный ответ в вашем городе или же онлайн, то, конечно, в этом случае лучше воспользоваться помощью на сайте. Или же спросить в комментариях у людей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.
Аttention please, данные могут быть неактуальными, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Если родитель уже исчерпал имущественный вычет по иному объекту жилья, то получить вычет за ребенка он не сможет. Это связано с ограничением применения имущественного вычета. Основание: п.11 ст. 220 НК РФ, Письмо Минфина России от 16.03.2023 N 03-04-05/13747.
С 1 января 2023 года в законную силу вступили изменения в Налоговый Кодекс РФ, которые обозначили, что родители (усыновители, приемные родители, опекуны, попечители) при приобретении имущества в собственность своих (подопечных) детей в возрасте до 18 лет могут получить за них имущественные вычеты (п.6 ст.220 НК РФ).
Налоговый вычет при покупке жилья одним родителем и ребенком
Вычет в отношении доли ребенка можно заявить и тогда, когда участниками общей долевой собственности на приобретенное жилье, помимо родителей и их несовершеннолетних детей, выступают иные родственники. В письме Минфина от 06.06.2023 N 03-04-05/9-690 рассматривается ситуация, когда квартира приобретена в долевую собственность ребенка, его отца и деда.
Семьи с детьми переплачивали десятки тысяч рублей НДФЛ при продаже квартир с детскими долями. Все из-за материнского капитала. По сделкам начиная с 2023 года налог при продаже такого жилья нужно считать по-новому.
Если продали квартиру с детскими долями..
Семья покупала квартиру и оплачивала часть материнским капиталом. Господдержку могли использовать на любом этапе: как первоначальный взнос по ипотеке или для погашения уже имеющегося долга. Еще можно было перевести маткапитал напрямую продавцу, без кредита.
Как семьи попадали на налоги при продаже детских долей..
А потом семья решала продать эту квартиру. С разрешения органов опеки оформлялся один договор купли-продажи, по которому родительские и детские доли переходили покупателю. Каждый собственник как бы получал свою часть денег: родители — за свою часть квартиры, а дети — за свои части.
Эти письма ссылаются на ст. 235 ГК РФ («изменение состава собственников, в том
числе переход имущества к одному из участников общей собственности, не влечет
для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество») и ст.
131 ГК РФ («изменение состава собственников имущества предусматривает
государственную регистрацию такого изменения»).
(4 300 000 — 1 000 000) х 13% = 429 000 руб.
По второму варианту, сумма налога составит:
(4 300 000 — Сумма покупки) х 13% = Сумма налога руб.
Декларацию нужно подать до 30 апреля, уплатить налог до 15 июля. К декларации нужно будет приложить копии всех документов, подтверждающих продажу и покупку (при наличии) квартиры.
С уважением, Надежда.
Квартира менее 3 лет в собственности на несовершеннолетнем ребенке
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Напомним, что раньше данная категория граждан теряла большие деньги с продажи детских долей. Это происходило потому, что дети получали свои доли от родителей безвозмездно и не могли сократить доходы на величину расходов. Поэтому их родителям приходилось уплачивать 13% НДФЛ с таких долей.
С 29 сентября 2023 года в Налоговый кодекс РФ были внесены поправки, которые коснутся семей с детьми и помогут сэкономить денежные средства при продаже недвижимости. ФЗ №325 от 29 сентября 2023 года устанавливает, что при продаже квартиры с детскими долями и материнским капиталом семье можно будет не уплачивать НДФЛ или уменьшить размер налога.
Какие изменения вступят в силу
Внимание! Если у вас возникнут вопросы, то Вы можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефону горячей линии: + 7 800 511 20 79 по всей России звонок бесплатный. Звонки принимаются круглосуточно. Это быстро и удобно!
Когда говорят, что вычет родители получают за ребенка, это не означает, что они получают тот вычет, который полагается их ребенку, как будущему налогоплательщику. Они оформляют только свой вычет, ограниченный 2 млн. руб. Но за недвижимость, которую они купили своему ребенку.
Например, квартира куплена за 5 млн. руб. в собственность матери и ребенка пополам. Вычет по сделке полагается в 2 млн. руб., и женщина его полностью получит. Но если то же жилище полностью оформлено на ребенка, вопрос, может ли родитель оформить в свою пользу вычет на ребенка становится актуален.
Можно ли оформить налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка
- Свои гражданские паспорта.
- Свидетельство о браке, если родители женаты и намереваются распределять вычет.
- Заявление на распределение вычета, подписанное обоими супругами.
- Свидетельство о рождении ребенка, которому купили квартиру. Заявитель должен быть в нем указан в качестве родителя.
- Справку о доходах того родителя, которому будут возвращать НДФЛ.
- Налоговую декларацию.
- ДКП или ДДУ – в зависимости от правоустанавливающего договора.
- Выписку из ЕГРН о праве собственности.
- Платежные документы, подтверждающие, что именно родители оплачивали покупку недвижимости.
Минимальная налогооблагаемая база 70% (если в вашем регионе не другой коэффициент) от кадастровой стоимости на 1 января текущего года. То есть если даже квартиру продаете за 100 руб, а кадастровая стоимость 2 млн., то налооблагаемая база будет 1,4 млн.
Найдены возможные дубликаты
Напрягите юриста, хотя бы репутацию ему подмочите. Его реальный косяк. Договор-то был хоть? Налоговая пошлет задолженность мировому, приказы ловите в почте, там 10 дней на отмену всего с момента получения. Болванок на отмену приказа в инете полно. Потом настоящий суд. На пропуск срока не надейтесь зря, ещё в 93 году приказы на копейки мешками приставам носили. Сейчас у пристава прав больше
Получил налоговое извещение. Много думал.
Самый толковый комментарий. Повторю. Не оформляйте на детей большие доли. Кадастровая стоимость 2 млн. достаточно по 1/18 доле. То есть на двоих детей 1/9. минимизируете налоги при продаже и требования органов опеки при покупке последующего жилья. Кроме того, оставите детям право на получение каких-либо льгот в будущем на приобретение своего жилья. Ну и себя в старости обезопасите от действий нерадивых детей в будущем. Да.да. девочки и мальчики иногда становятся наркоманами, игроками, алкоголиками.
В связи с этим, моментом возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры и долей в праве собственности на квартиру, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.
Что касается продажи доли в праве собственности супруга, то согласно статье 235 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников и размера их долей не влечет для этих лиц прекращения права собственности на имущество. При этом на основании статьи 131 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников имущества и размера их долей предусматривает государственную регистрацию такого изменения.
Обзор документа
Вопрос: С 2008 года семья проживала в однокомнатной квартире, взятой в ипотеку. В 2023 году родился второй ребенок и с помощью материнского капитала мы закрыли кредит в банке. Далее, следуя закону «О материнском капитале», в связи с которым мы подписывали у нотариуса «Обязательство», мы выделили в данной квартире детям доли. Раз материнский капитал выделяется государством на улучшение жилищных условий, то мы решили их улучшить: как только квартира стала нашей собственностью, мы продали однокомнатную квартиру и взяли в ипотеку трехкомнатную.
Если вы продаете имущество, например квартиру, которая находилась у вас в собственности менее трех или пяти лет (для недвижимости, приобретенной с 1 января 2023 года), или машину, которая находилась у вас в собственности менее трех лет, вы обязаны уплатить подоходный налог в 13% от суммы сделки. Однако при применении вычета сумма, с который вы будете платить налог, уменьшается. В случае с квартирой — на 1 млн рублей, с автомобилем и другим имуществом — на 250 000 рублей.
Еще один вариант получения вычета, который позволит вообще не уплачивать налог на доход от продажи имущества, — предоставление документов, подтверждающих, что ваша выгода (разница между суммой, потраченной на приобретение имущества, и суммой, которую вы получили при его продаже) составила меньше 1 млн рублей (для квартиры) или 250 000 рублей (для другого имущества).
3. Какие нужны документы?
Если ваше имущество изъяли для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости, вы имеете право на налоговый вычет в размере выкупной стоимости вашего имущества, полученной вами в денежной или натуральной форме. Таким образом, вам не придется уплачивать налог на полученный при изъятии имущества доход.
А дети, на чьи доли получен вычет, свое право на имущественные вычеты не теряют. По достижении 18 лет парень или девушка, купив жилье, могут воспользоваться налоговым вычетом в полном объеме (в сумме до 2 миллионов рублей). Этим законом защищаются права несовершеннолетних детей и пресекаются возможные махинации со стороны недобросовестных взрослых.
Здравствуйте!
Собираемся приобрести квартиру в ипотеку, с использованием материнского и регионального капитала (453 000 р. и 100 000 р соответственно). общая стоимость квартиры — 3 820 000 р.
Я уже ранее получал налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, было это в 2009 году и вычет составил 130 000 р.
Сегодня услышал, что я могу получить вычет на каждого из ребенка с 2 000 000 р., т.е. по 260 000 р. на ребенка. Дети — несовершеннолетние, 7 и 3 года.
Вопросы:
1. Так ли это и могу ли я получить вычет на каждого, как описал выше?
2. Какие доли в собственности я должен оформить на каждого из детей, чтобы получить максимальный вычет?
3. Какую долю я должен оформить на себя, минимально, если известно, что я единственный заемщик по кредиту, а жена — 0-ой созаемщик, зарплату не получает.
Теряются ли права детей на вычеты при наступлении совершеннолетия
Согласно Семейному кодексу после официального развода супруги являются абсолютно чужими друг другу людьми юридически: у них нет общего имущества и общих интересов (это не касается общих детей). Если бывшая супруга купила квартиру уже после расторжения брака, то бывший муж не имеет никаких прав на нее. Алименты платятся на содержание несовершеннолетних детей и к имуществу не имеют отношения. На имущественный налоговый вычет претендовать он тем более не может, так как не является собственником квартиры.
08 Июн 2021 gmurist 231
