Главная / Консультация нотариуса / Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Содержание

Как вернуть деньги за учебу в автошколе: оформляем вычет
Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе
Налоговый вычет за; обучение в; автошколе
Как получить налоговый вычет по расходам на образование
Как вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе в 2023
Налоговый вычет за обучение в автошколе
Как получить налоговый вычет за обучение
Как вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе в 2023
Как получить налоговый вычет за учебу в автошколе
Как получить налоговый вычет за автошколу

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

Получить налоговый вычет можно как за оплату учебы в вузе, так и в школе, кружках, на курсах, в автошколе. Главное условие — наличие у образовательной организации (индивидуального предпринимателя) соответствующей лицензии или документов, подтверждающих ее статус.

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы. Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

При этом вычет по расходам на собственное образование, образование брата или сестры суммируется с другими социальными вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой всех доступных вам социальных вычетов, за исключением вычетов на обучение детей, дорогостоящее лечение и благотворительность.

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки (если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией) или в течение 30 дней после подачи заявления.

Указанный пакет документов представляется в налоговые органы после того, как закончится год, в котором были понесены данные расходы. При этом если декларация 3-НДФЛ подается только с целью оформления вычета, срок ее представления, ограниченный 30 апреля, не действует. Документы можно подать в течение всего года.

После получения от заявителя указанных документов ИФНС проводит налоговую проверку в срок до 3 месяцев, по окончании которой в течение 1 месяца выносится решение о возврате / невозможности возврата налога. В случае положительного решения на расчетный счет физлица перечисляется заявленная им сумма вычета.

Что касается права на возврат НДФЛ при получении физлицом вычета на обучение за себя, то в этом случае ряд ограничений снимается. При наличии дохода, с которого удерживался налог по ставке 13%, достаточно подтвердить, что у учебного заведения есть лицензия. Так что физлицо может осуществить возврат налога независимо от того, сколько ему лет и по какой форме оно обучается — очной или заочной, в том числе на курсах вождения. Максимальная сумма возврата в этом случае — 15 600 руб. (120 000 руб. х 13%).

Социальный вычет предусматривает возмещение части расходов, понесенных в процессе обучения. При этом согласно ст. 219 НК РФ указанный вид затрат может быть обусловлен учебой как самого заявителя, так и его детей/подопечных, а также братьев/сестер. Чтобы воспользоваться возмещением расходов не на свое образование, нужно соблюсти ряд условий:

Заплатив за курсы вождения, плательщик НДФЛ может компенсировать часть внесенных за обучение сумм. Вернуть налог можно и с затрат на обучение близких родственников, не достигших 24-летнего возраста. Однако для таких компенсаций необходимо соблюсти порядок документального оформления и обоснования указанных расходов.

Как вернуть деньги за учебу в автошколе: оформляем вычет

Но не забудьте, что вычет за обучение детей считается отдельно . Но нему действует другой лимит — 50 000 руб в год на каждого ребенка. То есть если затраты на обучение ребенка превысили эту сумму, то вы получите максимум 6 500 руб. Но если вы потратили меньше, то вернется вам 13% от затрат.

декларацию по форме 3-НДФЛ;
справку о доходах и суммах налога физического лица ;
договор с обязательным указанием стоимости обучения;
копию лицензии образовательного учреждения (если обучение оказывает предприниматель (без наемных работников), то лицензия не понадобится);
документы, подтверждающие оплату обучения (квитанции, чеки, платежки и пр.).

Вы должны быть налоговым резидентом , то есть проживать в России дольше 183 дней в году.
У вас должен быть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% . С 2023 года, в список такого дохода, помимо зарплаты, входит доход, полученный по договорам ГПХ, от сдачи имущества в аренду, от оказания различных услуг, от продажи имущества и некоторые другие виды дохода.
Автошкола должна иметь государственную лицензию . Без лицензии или документа его заменяющего (если автошкола находится за границей) вычет не получить.
Вы должны оплачивать обучение из собственных денег. Если обучение оплатит кто-то другой (спонсор, работодатель), то в вычете вам тоже откажут.

копию свидетельства о рождении ребенка;
справку из учебного заведения, которая подтвердит, что ребенок учится по очной форме обучения;
копия свидетельства о браке (понадобиться, если один супруг получает вычет за обучение, а документы оформлены на второго супруга).

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

паспорт;
договор с автошколой;
лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
квитанция, подтверждающая оплату обучения;
свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).

Также мы создали сервис безлимитных проверок авто «Автокод Профи» . Он подходит профессиональным продавцам подержанных автомобилей. «Автокод Профи» позволяет оперативно проверять большое количество машин, добавлять комментарии к отчетам, создавать свои списки ликвидных ТС, быстро сравнивать варианты и хранить данные об автомобилях в упорядоченном виде.

Если с собственным обучением мы разобрались, то как быть с обучением третьих лиц? Есть ли возможность, скажем, обучить детей и вернуть часть денег от обучения? Да, но есть один правовой нюанс. Обязательным условием является оформление договора на работающего родителя, который уплачивает налог на доход. Если вы собираетесь обучить своего 18-летнего ребенка, то договор с автошколой оформляйте на себя как на родителя.

Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах. Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение. Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.

Перед заключением договора купли-продажи советуем также проверить владельца авто через специальный сервис. Проверка покажет, есть ли у продавца проблемы с законом, действителен ли его паспорт, имеются ли долги и исполнительные производства. Если обнаружатся серьезные проблемы, от сделки лучше отказаться. Посмотреть пример отчета

Налоговый вычет за; обучение в; автошколе

Далеко не каждый кандидат в водители знает, что он частично может возместить сумму, потраченную на обучение в автошколе, за счет НДФЛ (налога на доходы физических лиц). Причем вернуть деньги можно не только за собственное обучение, но и за обучение близких родственников.

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:
.
2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.
.
Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;

С собственным обучением вопросов обычно не возникает. А вот при получении вычета за другого человека следует обратить внимание на заключение договора с автошколой. Этот договор должен быть заключен на имя человека, который впоследствии будет получать вычет.

Если Вы хотите получить вычет за обучение ребенка в автошколе, то нужно нажать на зеленый плюс в правой части окна и ввести стоимость обучения в открывшемся окне. Здесь также нужно вводить полную стоимость обучения, даже если она превышает лимит в 50 000 рублей.

Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

В том случае, если договор на обучение в автошколе и квитанции об оплате обучения оформлены на имя сына или дочери налогоплательщика, то налоговая инспекция вправе отказать в предоставлении вычета родителям обучающегося (Письмо Минфина РФ от 10.07.2013 N 03-04-05/26681, Письмо Минфина РФ от 21.06.2013 N 03-04-05/23536).

Вам может понравиться => Ипотека Когда Снизят Процент 2023

Возможность возврата налога за обучение предусмотрена статьей 219 Налогового кодекса РФ (так, можно получить вычет за обучение в ВУЗе). Но можно ли вернуть налог за автошколу? По данному вопросу существуют разъяснения налоговых органов, в которых подтверждается право налогоплательщика получить налоговый вычет за обучение в автошколе (Письмо ФНС России от 18.12.09 г. № 3-5-04/1874, Письмо УФНС по г. Москве от 30.06.14 г. № 20–14/062183@, от 21.07.11 г. № 20–14/4/072050@). Налоговый вычет на обучение в автошколе является социальным, как, например, вычет за медицинские услуги и приобретенные лекарства, страхование жизни.

Чтобы вернуть часть потраченных денег, Вам необходимо подать документы на налоговый вычет за обучение в автошколе. Но перед этим Вы выбираете способ, как вернуть 13 процентов за обучение в автошколе:

Через налоговую инспекцию. В ИФНС необходимо обратиться по окончании года, в котором оплачивалась учеба. Документы для налогового вычета за автошколу можно подать лично, посетив ИФНС, МФЦ, выслать по почте или через интернет (личный кабинет налогоплательщика).
Через работодателя. Возврат 13 процентов с учебы в автошколе можно осуществить в текущем году (в году, в котором прошла оплата обучения). В ИФНС обращаться все равно придется – необходимо подтвердить Ваше право на налоговый вычет за обучение в автошколе.

Вы можете получить налоговый вычет за обучение в автошколе и вернуть 13 % от стоимости учебы

Если Вы оплатили свое обучение на права, Вы можете сами получить вычет (какие документы нужны для возврата налога за обучение в автошколе, расскажем ниже). Но, кроме того, в соответствии с законом при оплате учебы Вы имеете право оформить возврат 13 процентов за обучение в автошколе следующих родственников:

своего ребенка,
своего брата или сестры.

Выясним, какую сумму можно вернуть при оформлении социального вычета за обучение в автошколе. Возврат налога составит 13 % от стоимости обучения, но не более установленного законом ограничения. Так, для обучения вождению самого налогоплательщика или его брата/сестры установлен предел налогового вычета 120000 руб. (данное ограничение установлено и для других расходов, подробнее об этом здесь), а для обучения в автошколе ребенка лимит вычета составляет 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя). Таким образом, при оплате своего обучения или учебы брата или сестры сумма возврата подоходного налога за обучение в автошколе не может превышать 15600 руб. (13% от 120000 руб.), максимальная сумма возврата НДФЛ при учебе в автошколе ребенка – 6500 руб. (13 процентов от 50000 руб.).

Договоры с автошколами на предоставление платных образовательных услуг.
Лицензии автошкол. Их реквизиты были в договоре, и можно было обойтись без самих лицензий, но я решила подстраховаться.
Квитанции об оплате полной стоимости обучения.
Справка 2-НДФЛ .

Вычет за обучение предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление с просьбой сделать вычет и уведомление из налоговой. То есть уже в этом месяце доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, он распространяется и на предыдущие месяцы. А если все равно какая-то сумма вычета осталась, работодатель перенесет ее на следующие месяцы.

Еще до поступления в автошколу я прочитала в Т—Ж , что могу получить вычет за обучение через работодателя. В этом случае не нужно ждать следующего года, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ и заявить о праве на вычет, — достаточно получить в налоговой уведомление о праве на вычет и отдать его в бухгалтерию на работе. Работодатель уменьшит доход на сумму вычета: сумма удержанного работодателем налога будет меньше, а зарплата — больше.

К заявлению я прикрепила сканы документов, которые подтверждают право на вычет: лицензии, договоры, квитанции, а также справку 2-НДФЛ и копию паспорта. В выпадающем списке был пункт «Документ, удостоверяющий личность», поэтому я решила приложить копию паспорта для порядка.

В конце марта, когда я стала ездить по городу с преподавателем, появились тревожные новости о коронавирусе. Я живу во Владивостоке, Китай очень близок к нам — было не по себе, хотя вирус вроде как шел с запада. Мы с инструктором стали надевать маски и обрабатывать руль антисептиком. По стране начали вводить ограничения. Стало понятно, что если я буду интенсивно откатывать остатки часов, то потом придется брать дополнительные, чтобы снова все вспомнить. Лучше было временно прекратить занятия, чтобы оплаченные часы остались на будущее.

Если налогоплательщик кроме вычетов декларирует доходы, срок подачи такой декларации в ИФНС — не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Проверка документов может занять до трех месяцев. При положительном решении в течение 30 дней на ваш счет поступят деньги.

Напомним, что налоговые вычеты положены резидентам РФ, имеющим официальный доход, с которого в бюджет поступает НДФЛ по ставке 13 или 15%. Вы можете выбрать частное или государственное учебное заведение. Главное, чтобы была лицензия на ведение образовательного процесса.

120 000 рублей — за собственное обучение: очное, дневное, вечернее, заочное, а также за очное обучение брата/сестры в возрасте до 24 лет. Вернуть можно 15 600 рублей (120 000 * 13%).
50 000 рублей — за очное образование каждого ребенка до 24 лет и опекаемого до 18 лет. Льгота распространяется и на бывших подопечных до 24 лет. Компенсация за каждого ребенка составит 6 500 рублей (50 000 * 13%).

налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
справку с работы 2-НДФЛ за год, в котором вносили деньги за учебу;
копию договора на образовательные услуги;
копию лицензии автошколы, если она не указана в договоре;
копию платежки, подтверждающей оплату за автошколу;

Чтобы не ждать следующего года и сразу получить возврат налога на обучение в автошколе, обратитесь в ИФНС за уведомлением о праве на льготу. Передайте документ в свою организацию, и со следующего месяца бухгалтерия приостановит удержание НДФЛ из вашей зарплаты. Так будет происходить либо до конца года, либо до тех пор, пока весь налоговый вычет за автошколу не будет использован — в зависимости от того, что наступит раньше.

Как получить налоговый вычет по расходам на образование

Иные правила применяются к вычету за учебу детей и подопечных – в этом случае годовой лимит вычета составляет 50 тыс. руб. (совокупно на обоих родителей), при этом в вышеуказанные 120 тыс. руб. он не включается. Эта сумма выделяется отдельно на каждого ребенка, и ее нельзя перераспределять между детьми. То есть, максимальный вычет за автошколу при обучении детей равен 50 тыс. руб. на каждого, а сумма возмещения при этом будет не более 6,5 тыс. руб. (50 тыс. х 13%).

Налоговый вычет за автошколу доступен как при оплате собственного обучения, так и при оплате учебы некоторых родственников – родных и приемных детей, братьев и сестер, бывших подопечных, но при условии, что они не достигли возраста 24 лет (18 лет при оплате обучения опекуном или попечителем за своих подопечных) и получали навыки вождения в очном формате.

Важно учесть, что 120 тыс. – это лимит, установленный для всех соцвычетов, которые может заявить налогоплательщик за год. Сюда входит не только оплата образования, но и, например, стоимость оплаченного в том же году лечения. Неиспользованный остаток соцвычета на следующий год не переносится.

собирается документация, отражающая расходы и право на вычет (платежные документы, договор с автошколой);
в ИФНС подается заявление на получение уведомления о праве на льготу, к нему прикладывается комплект копий собранных документов;
в месячный срок заявитель получает налоговое уведомление;
уведомление от ИФНС подается работодателю вместе с заявлением на вычет, составленным в произвольной форме;
работодатель при выплате заработной платы будет уменьшать налоговую базу на сумму вычета до исчерпания заявленной льготы.

Вам может понравиться => Купил Камаз Как Гнать Без Платона

Оформление вычета возможно в двух вариантах – по месту работы и через налоговую инспекцию. Если воспользоваться правом на вычет через ИФНС, необходимо дождаться окончания года, в котором возникли расходы на обучение, а у работодателя можно заявить сумму затрат уже в текущем периоде.

Образец заполнения декларации по форме 3-НДФЛ при получении социального налогового вычета за обучение
Бланк заявления на предоставления документов, подтверждающих статус учебного заведения
Заявление на предоставление налогового вычета на обучение
Заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога
Заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов
Образец заполнения заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов

вы являетесь плательщиком НДФЛ;
вы оплачиваете собственное обучение в любой форме, либо образование брата, сестры или детей, не достигших 24 лет, либо опекаемого или подопечного до достижения им 24 лет в очной форме;
для оплаты обучения не использовались средства работодателя или материнского капитала;
вы имеете документы, подтверждающие расходы именно на образование, а не иные услуги;
образовательное учреждение имеет лицензию на предоставление образовательных услуг или иной документ, подтверждающий его статус;
вы не израсходовали лимит на все социальные налоговые вычеты – необходимо учитывать, что социальные налоговые вычеты рассчитываются совокупно (120 тыс. руб. в год) (абз. 3 п. 2 ст. 219 НК РФ). Поэтому если за отчетный год налогоплательщик понес расходы на лечение в размере 100 тыс. руб. и подал декларацию с принятием их к вычету, то вычетом на обучение он может воспользоваться только в размере 20 тыс. руб.;
оплата обучения была произведена в течение трех лет, предшествовавших году подачи декларации.

На налоговый вычет за обучение распространяются общие требования для получения налоговых вычетов. Отдельно следует отметить, что возврат 13% от суммы расходов на обучение можно получить только в том случае, если у образовательного учреждения есть соответствующая лицензия или иной документ, который подтверждает статус учебного заведения (абз. 3 подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 30 декабря 2011 г. № 03-04-05/9-1133). Отметим, что форма обучения для получения вычета значения не имеет (письмо ФНС России от 7 февраля 2013 г. № ЕД-3-3/402@).

Обращаем внимание, что обратиться за налоговым вычетом по расходам на образование ребенка может любой из родителей. Доходы каждого из супругов относятся к совместно нажитому имуществу и являются совместной собственностью, поэтому любой из супругов вправе получить налоговый вычет с полной суммы обучения (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 18 марта 2013 г. № 03-04-05/7-238).

Конечно, фактические расходы за обучение надо подтвердить. При этом налогоплательщик должен оплатить образовательный договор за счет своих средств. Если, к примеру, расходы на обучение были погашены за счет материнского капитала, то претендовать на вычет уже не получится (абз. 5 подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Как вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе в 2023

договор, заключённый со школой;
действительный паспорт гражданина РФ;
лицензию школы (достаточно ксерокопии);
квитанции, банковские выписки проведения оплаты;
справку 2-НДФЛ о размере официальных годовых доходов;
декларацию 3-НДФЛ за отчётный период (оформляется по адресу проживания, офисным бухгалтером или самостоятельно онлайн);
заявление на компенсацию (важно указать банковские реквизиты для зачисления средств, идентификационный номер налогоплательщика).

Получая образование, граждане России могут компенсировать часть налогового вычета за автошколу. Для этого нужно подать заявление, после чего вам вернётся 13% от суммы, уплаченной за учёбу в школе вождения. В каких случаях можно получить компенсацию и что для этого нужно мы подробно рассмотрим в статье.

Налоговой даётся 3 месяца, чтобы рассмотреть заявление. В это время решается, одобрить его или отклонить. В любом случае о результате можно узнать в «Личном кабинете» или же вам пришлют извещение по почте. После рассмотрения в течение месяца вам перечислят компенсацию.

Единственный нюанс — учиться придётся исключительно очно. К счастью, теоретический курс в школе вождения и практические занятия не проводятся заочно. Договор составляется на имя того, кто позже собирается вернуть 13 процентов от учёбы в автошколе.

Откройте сайт Федеральной налоговой службы.
Вверху сайта найдите вкладку «Сервисы и госуслуги».
В разделе «Личные кабинеты» выберите пункт «Личный кабинет для физических лиц».
Заполните форму входа.
Загрузите отсканированные копии бумаг, электронные заявления и отправьте заявку на рассмотрение.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Но можно получить часть денег от государства, если вы недавно сдавали на права и оплачивали обучение в автошколе. Получить налоговый возврат за обучение в автошколе — ваше право по НК РФ. Даже если вы учились в другом городе, заявить о своем желании оформить вычет вы можете по месту текущего проживания.

Егор в начале 2023 г. вы вместе с братом учились в автошколе. Егор заплатил за себя и за своего брата 130 000 руб. В конце 2023 года сын Егора тоже захотел учиться вождению отец оплатил обучение за сына в размере 55 000 руб. Егор может оформить льготу по НДФЛ за образовательные услуги до конца 2023 г. и получить 22 100 руб. Эта сумма распределяется так:

Заполнить декларацию и подать документы на налоговый вычет можно не позднее трех календарных лет с того момента, когда вы оплачивали обучение, если в эти годы у вас были расходы и вы платили налог. То есть если вы платили за автошколу в 2023 г., то оформить вычет сможете не позднее 2023 г.

Зубов Д. П. в 2023 г. учился в автошколе за 35 000 рублей, а также лечил зубы за 105 000 руб. Он хочет оформить социальный налоговый вычет в 2023 г.. Общая сумма затрат 140 000 руб, но вычет ему положен только со 120 000, т.к. действует лимит. Зубов Д. П. сможет вернуть только 15 600 руб.

вы — предприниматель на спецрежимах, вам возврат не положен, т.к. вы не отчисляете НДФЛ по ставке 13%;
вы получали доход только в виде государственного пособия, т.к. НДФЛ с него не удерживается, а значит, вам возвращать нечего;
вы работаете, но получаете “серую” зарплату в конверте;
вы — неработающий пенсионер;
вы — безработный и больше не имеете иного дохода;
вы оплачивали образовательные услуги в автошколе материнским капиталом;
вы — нерезидент РФ, возврат могут оформить только резиденты.

Налоговый вычет за учебу в автошколе при оплате за себя, а также за братьев, сестер, может быть применен в сумме, не превышающей ежегодный лимит, равный 120 тыс. руб. Это означает, что физическое лицо вправе уменьшить размер налогооблагаемого дохода на сумму платежа за учебу в автошколе, но не более, чем на 120 тыс. руб. в год. Максимальный размер налогового возмещения составит 15,6 тыс. руб., то есть 13% от вычета.

Чтобы получить налоговый вычет за обучение в автошколе через ИФНС аналогичным образом собирается комплект документов, подтверждающих расходы, но при этом обязательно заполняется декларация 3-НДФЛ, а доход подтверждается справками от работодателя (2-НДФЛ). Подготовленные документы с заявлением подаются в налоговую, после камеральной проверки согласованная налоговиками сумма налога будет возвращена заявителю на банковскую карту.

учеба оплачена из средств материнского капитала;
автошкола не имеет действующей государственной лицензии на оказание соответствующих образовательных услуг;
вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе не получится, если учебу детей, братьев, сестер оплатит лицо, которые планирует выступать в качестве заявителя налогового вычета, но договор на обучение будет заключен между автошколой и самим учащимся (ребенком, братом, сестрой), а не с тем, кто внес средства;
заявитель получает свои доходы от ведения коммерческой деятельности в статусе ИП со специальным режимом налогообложения, а не ОСНО, т.е. не платит НДФЛ;
доход заявителя состоит из государственных пособий и иных доходов, которые освобождены от налогообложения НДФЛ.

Как получить налоговый вычет за обучение

Однажды я встретила маму бывшего ученика. Она поделилась радостной новостью: ее сын поступил в вуз своей мечты. А бабушка и дедушка в качестве подарка оплатили ему учебу на первом курсе. Правда, не обошлось без «но»: они не вернули часть трат. Я была удивлена: выходит, вычет полагается не всем?

Сын Евгении посещает спортивную секцию и дополнительные занятия по математике. Общая сумма затрат в год составляет 60 тысяч рублей. Так как лимит на детей – 50 тысяч, то женщина получит в качестве компенсации 6 500. Оставшиеся 10 тысяч нельзя будет распределить на мужа, т.к. вычет полагается лишь одному родителю.

Андрей заплатил за языковые курсы своего 19-летнего брата 60 тысяч руб. Затем Андрей попал в больницу, и на лечение ушло еще 75 тысяч рублей. Общие траты – 135 тысяч. Учитывая, что закон объединяет затраты на образование и лечение, то вернут только со 120 тысяч рублей, а остальные 15 тысяч учитываться не будут.

Надежда прошла курсы английского языка, за которые заплатила 40 тысяч рублей. Спустя месяц она решила продолжить обучение и продлила курс за 30 тысяч. Ее общие затраты за год составили 70 тысяч рублей, что не превышает лимит, поэтому она получит возврат с фактически уплаченной суммы.

Совкомбанк предлагает выгодный кредит на сумму до 5 000 000 рублей сроком до 5 лет с возможностью вернуть проценты. Владельцев карты «Халва» ждет специальное предложение. Заполните заявку на нашем сайте, воспользуйтесь кредитным калькулятором, чтобы рассчитать процент кредита, и получайте максимальную выгоду от Совкомбанка.

Паспорт;
Налоговая декларация 3-НДФЛ;
Справка 2-НДФЛ;
Документы, подтверждающие оплату обучения, например чек или квитанция (их можно восстановить в банке или в бухгалтерии учебного заведения);
Договор с образовательным учреждением;
Свидетельство о рождении ребёнка или документы, подтверждающие опекунство или родство с братом или сестрой;
Копия лицензии учебного заведения;
Заявление о возврате средств;
Заявление по специальной форме.

за свое собственное обучение;
за очное обучения своего ребенка в возрасте до 24 лет;
за очное обучение брата/сестры в возрасте до 24 лет;
за очное обучение опекаемого младше 18 лет;
за очное обучение бывшего опекаемого в возрасте до 24 лет;

Вам может понравиться => С Какого Момента Вымогательство Признается Оконченным Преступлением

Отец оплатил обучение двоих детей в школе программирования и на курсах иностранного языка — по 40 000 рублей за год на каждого ребенка. Зарплата папы — 60 000 рублей в месяц. В год с учетом стандартного вычета на детей у него удерживают НДФЛ в размере 91 780 рублей.

Важно понимать, что если ваше обучение оплачивали тети и дяди, бабушки и дедушки, то вычет они оформить не смогут. Также важно запомнить, что если вы решите уйти в академ, то это не помешает выплате вычета. Однако до момента окончания обучения и “отпуска” вам не должно исполниться 24 года.

В следующем году отец подаст налоговую декларацию и укажет в ней вычет на обучение двоих детей — всего 80 000 рублей. Получится, что НДФЛ за год составит не 91 780 рублей, а 81 380 рублей. Переплата составит 10 400 рублей. Мужчине ее вернут на банковский счет.

Как вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе в 2023

Откройте сайт Федеральной налоговой службы.
Вверху сайта найдите вкладку «Сервисы и госуслуги».
В разделе «Личные кабинеты» выберите пункт «Личный кабинет для физических лиц».
Заполните форму входа.
Загрузите отсканированные копии бумаг, электронные заявления и отправьте заявку на рассмотрение.

Правда, законодательство ограничивает сумму компенсации — она составит не больше 120 тысяч рублей. Если на обучение на курсах вождения водитель потратил 34 тысячи рублей плюс ещё 100 тысяч за медобследование, из 134 тысяч государство вернёт 120 тысяч. Если обучался ребёнок — только 50 тысяч.

договор, заключённый со школой;
действительный паспорт гражданина РФ;
лицензию школы (достаточно ксерокопии);
квитанции, банковские выписки проведения оплаты;
справку 2-НДФЛ о размере официальных годовых доходов;
декларацию 3-НДФЛ за отчётный период (оформляется по адресу проживания, офисным бухгалтером или самостоятельно онлайн);
заявление на компенсацию (важно указать банковские реквизиты для зачисления средств, идентификационный номер налогоплательщика).

Как получить налоговый вычет за учебу в автошколе

сыну, дочери, братьям или сёстрам ещё не наступило 24 года;
подопечному лицу или же бывшему подопечному, ещё нет 24;
обучение – очное;
стороной по договору является родитель или опекун;
при этом, лицо, оплачивающее обучение, платит также подоходный налог.

Наличие действительной лицензии на осуществление образовательного процесса со всеми необходимыми кодами.
Необходимое для обучения вождению оборудование и помещения.
Площадка для проведения практических занятий с автомобилем.
Собственный парк учебных машин.
Штат инструкторов.

Для того, чтобы отправить декларацию, надо в меню кабинета найти пункт «Налог на доходы ФЛ» и в открывшемся меню – «Отправить декларацию онлайн». После чего загружается файл с декларацией и каждое из приложений по отдельности. В необходимое поле вводится пароль от сертификата электронной подписи.

Заявление с просьбой совершить вычет. Его или печатают, или пишут собственноручно.
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за предыдущий год. Её заполняют не только граждане, сами уплачивающие в бюджет подоходный налог, но и те, кто претендует на его возврат.
Справка от работодателя по форме 2-НДФЛ за прошлый год, в которой указываются все доходы, а также перечисленные с них государству налоги.
Договор со школой.
Лицензия, доказывающая право автошколы заниматься образовательной деятельностью (её копия). Вместе с тем, исходя из норм самого закона, её предоставление налогоплательщиком необязательно.
Квитанции, которые подтверждают оплату услуг по обучению.

Чтобы вернуть часть налога, необходимо или отнести все документы собственноручно или подать их через всемирную сеть. Через интернет, в частности, подают налоговую декларацию со всеми приложениями. Чтобы это сделать, документ не распечатывают, а формируют в программе файл в формате xml.

Как получить налоговый вычет за автошколу

которые сами обучаются;
у которых дети обучаются. Но важно, чтобы детям было меньше 24 лет;
у которых обучаются подопечные. Также вычет выдается только на детей младше 24 лет, обучающихся на очной форме;
у которых обучаются братья, сестры младше 24 лет, проходящие очную форму обучения.

Договор, заключенный с автошколой.
Лицензия, полученная автошколой.
Чеки, платежные поручения, иные документы, подтверждающие то, что человек платил за свое обучение.
Свидетельство о рождении. Его требуется предоставить в том случае, если человек получает вычет на своего ребенка.
Справка 2-НДФЛ. Обычно ее получают на работе.
Декларация 3-НДФЛ.
Заявление на возврат НДФЛ.

Не каждый человек, обучающийся в автошколе, знает о том, что он может вернуть часть средств, потраченных на свое обучение. Возврат осуществляется за счет НДФЛ, т.е. налога на доходы физлиц. Причем вернуть человек может деньги не только за свое обучение, но и за обучение своих родственников. О том, как вернуть вычет за автошколу, какие курсы вождения автомобиля в Москве можно пройти, расскажем далее.

Указать в шапке документа название ФНС, в которую он будет подать свое заявление. Точное название можно посмотреть на сайте ФНС.
Указать свои ФИО, ИНН, адрес. Данные располагаются на первом листе оформленной декларации.
Указать номер статьи (78), вписать слово «уплаченную», название дохода, т.е. налог на доходы физлица за нужный год.
Заполнить поля КБК, ОКТМО. Эти данные располагаются на втором листе декларации.
Внести сумму, которую ему требуется вернуть. Ее можно посмотреть на втором листе декларации.
В нижнюю часть листа вписать банковский счет. На него ФНС вернет деньги. А если заявитель имеет банковскую карту, то в заявление можно вписать ее реквизиты. Получить их можно в ближайшем отделении банка.
Также в нижнюю часть листа поставить дату, подпись.

нажать на зеленый плюс, расположенный в верхней части экрана;
в открывшееся окно внести все данные из справки 2-НДФЛ;
проверить введенные данные, нажать на кнопку «Да».

Добавить сведения обо всех выплатах, полученных им за предшествующий год.

Чтобы получить выплату за ребенка, вам необходимо будет собрать пакет документов, аналогичный самостоятельной подаче и дополнить его копией свидетельства о рождении ребенка, а также подтверждением оплаты, совершенной одним из родителей. При оформлении заявки инспектор вправе требовать предоставления оригиналов документов, так что рекомендуем сохранить их.

Сумма налога, возвращаемого гражданам, составляет до тринадцати процентов от полной суммы оплаты при условии уплаты налогов и наличия бумаг, которые подтвердят сам факт обучения в той или иной школе. В данной статье подробно рассмотрим о том, какие документы необходимо предоставить и покажем образец заполнения декларации, чтобы вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе.

Компенсация за учебу на курсах вождения осуществляется в размере 13% от изначальной стоимости, но законом РФ предусмотрены четкие ограничения на размер выплат для отдельной категории граждан. В том числе тех, выплаты за которых могут получать их родственники. Порог выплаты довольно высокий, так что при выборе хорошей автошколы вы не получите меньше тринадцати процентов от внесенной суммы.

Учеба в любых структурах государственного уровня, включая ВУЗы и автошколы, приобретение лекарств или оплата медицинских услуг — все это социальные услуги, за которые вы можете получить определенный размер удержанных денежных средств обратно. 219 статьей Налогового кодекса гарантируется получение суммы социального налогового вычета за обучение и социальные услуги при подаче документов в указанный срок. Налоговые органы в официальных письмах подтверждают возможность возврата, при выполнении всех необходимых действий деньги будут перечислены на счет физического лица.

Мы уже говорили ранее о сроках давности по выплате тринадцати процентов от внесенной суммы за обучение. Но закон регламентирует еще и сроки подачи документов на возврат средств и время, за которое государство обязуется выполнить заявление о предоставлении средств.

15 Мар 2022 gmurist 169