Главная / Консультация нотариуса / Возврат 13 Процентов С Ипотеки И Процентов По Ипотеке

Возврат 13 Процентов С Ипотеки И Процентов По Ипотеке

Содержание

Налоговый вычет при покупке в ипотеку
Журнал Домклик
Возврат процентов по ипотеке в 2023 году
Возврат процентов по ипотеке
Возврат процентов по ипотеке в 2023 году
Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)
Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке
Как оформить налоговый вычет за ипотечные проценты
Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2023 году
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как вернуть до 650 000 рублей
Как вернуть подоходный налог 13% с ипотечного кредита

Налоговый вычет при покупке в ипотеку

У вас должно быть официальное место работы, «белая» зарплата и ежемесячные отчисления в бюджет 13% НДФЛ. Или же у вас есть иные источники доходов, с которых вы выплачиваете НДФЛ. Это может быть, например, доход от сдачи жилья в аренду.
Максимальный размер налогового вычета, который вы можете получить при покупке квартиры, дома, земельного участка и другой недвижимости – 2 млн руб. На ваш счет возвращается 260 тыс. руб. – 13% от суммы вычета.
Заявить налоговый вычет разрешено только после получения документа о праве собственности. Как говорилось выше, для долевого строительства это Акт приема‑передачи, а для жилья, приобретенного по договору купли-продажи, – это выписка из ЕГРН.
Обращаться в ИФНС с документами на возврат НДФЛ можно на следующий год после получения права на вычет.

3) Документ, удостоверяющий личность. Это может быть паспорт или другой заменяющий его документ. Подготовьте копии первой страницы и прописку. Несмотря на то, что копия паспорта не включена в список необходимых документов, мы рекомендуем иметь ее на руках.

Для того чтобы получить право на имущественный налоговый вычет, вы должны иметь документы на право собственности. При покупке жилья по договору долевого участия это Акт приема-передачи. Для жилья, приобретенного по договору купли-продажи, требуется выписка из ЕГРН.

Для недвижимости, купленной по ипотечному договору до 01.01.2014 г., нет ограничения по размеру процентного вычета. Это значит, что в декларации 3-НДФЛ вы имеете право указать все фактически уплаченные в банк проценты и вернуть на счет 13% от этой суммы.

от 1,5 млн руб.(ваша зарплата или, другими словами, налогооблагаемая база) вычитается 500 тыс. руб. (стоимость купленной вами комнаты – а как мы помним, вычет составляет до 2 млн руб., но не более суммы покупки). В результате налоговая база уменьшается и становится равной 1 млн руб. (1,5 млн – 500 тыс.).

Вася зарабатывает ежемесячно 100 000 рублей и добросовестно платит налог в размере 13 000 рублей. Каждый год Вася заплатит НДФЛ на сумму 156 000 рублей. В прошлом году он взял ипотеку на сумму 2 000 000 рублей под 11% годовых на 10 лет. Васе предстоит переплатить по кредиту 1 306 955 рублей. За 10 лет он заплатит налога на сумму 1 560 000 рублей. Зато Вася сможет получить общий вычет в размере: 1 306 955 *13%= 169 904,14 рублей.

Необходимо посетить налоговые органы по месту регистрации и отдать все необходимые документы. Учтите, что у них всегда много работы, инспектор будет рассматривать ваше заявление не менее 3 месяцев, в случае положительного решения перевод денег будет сделан в течение месяца.
Аналогичным образом можно сдать бумаги в МФЦ.

Особенно дотошный инспектор также может попросить вас предоставить копии документов, подтверждающие оплату процентов по ипотеке, а также документы, подтверждающие право собственности на квартиру. Еще нужно будет оформить заявление на возврат с реквизитами банковского счета, куда необходимо перечислить возмещение.

Получить компенсацию могут все граждане Российской Федерации, оформившие договор ипотечного займа, а с некоторых пор и граждане иностранных государств, осуществляющие оплату подоходного налога в нашей стране. Иными словами, любой человек, который официально трудоустроен, имеет на руках договор с банком и регулярно платит налог на доходы, может сделать возврат по ипотеке.

вернуть деньги за всю жизнь можно, к сожалению, только по одному кредитному договору;
получить от государства обратно вы сможете максимум 390 000 руб. (из расчета общей суммы уплаченных процентов — 3 000 000 руб.);
если заплатили процентов гораздо меньше этой суммы, то возместите ровно 13% от нее, «добрать» сумму с последующего кредита уже не получится;
если вы сделали рефинансирование, то шансы получить компенсацию сохраняются.

Журнал Домклик

Поясним на примере. Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый (итого 520 000 рублей), и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый (итого 780 000).

Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)

Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке (и у них нет брачного договора), эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке.

Платежные документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры, дома или участка
Документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Если вы оформили ипотеку в Сбербанке, получить вычет можно с помощью Сервиса возврата налогов в личном кабинете Домклик . Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно, собирать и заполнять документы. Услуга платная и стоит 2 199 рублей.

Возврат процентов по ипотеке в 2023 году

Вернуть часть процентов по ипотеке может заёмщик, который получает официальную зарплату. В этом случае, после сбора всех необходимых документов, можно возместить 13%. Кроме того, для благополучного завершения этой операции заемщику потребуется соответствовать нескольким условиям:

предприниматели на упрощенной системе налогообложения;
неработающие пенсионеры;
женщины, находящиеся в декретном отпуске, без дополнительных источников дохода;
представители бизнеса, которые используют другие программы снижения налоговой нагрузки.

Ипотека – это возможность приобрести квартиру и жить в ней, даже если у семьи нет суммы, способной покрыть полную стоимость жилья. Ипотека позволяет выплачивать стоимость квартиры постепенно, небольшими частями. И все-таки, даже при распределении на части, сумма, которую нужно будет выплатить, остается достаточно существенной. Возврат процентов по ипотеке в 2023 позволяет снизить затраты.

копия паспорта;
заявление в ИФНС на возврат процентов;
договор кредитования;
график платежей;
копии платежей, которые уже были внесены в счет ипотеки;
документы, показывающие уровень дохода;
договор купли-продажи на квартиру;
свидетельство о праве собственности.

Можно вернуть затраты по ипотеке, размер которых не превышает перечисленный НДФЛ. Учитывается справка НДФЛ со всех легальных доходов.
Перед пересчетов процентов потребуется вычесть из выплаченной банку суммы размер всех субсидий или пособий, которые были выданы для погашения ипотеки. Получить возмещение процентов нельзя за выплаты, которые производились за счет материнского капитала.

То обстоятельство, что налогоплательщик изъявил желание возместить налог за квартиру, является основанием для последующего ежегодного обращения за вычетом на проценты, уплачиваемые банку. Расходы на проценты возмещаются без ограничения суммы в течение всего срока ипотеки. Налогоплательщик, который до вступления законодательных поправок обращался за возмещением НДФЛ на проценты, продолжает заявлять вычет в том же порядке, как и раньше.

Вычет применительно к налогу на доходы физических лиц заключается в том, что зарплата и другие доходы при расчете НДФЛ уменьшаются на расходы, связанные с покупкой жилья. Если же НДФЛ был уплачен, то он возмещается из бюджета (в части, которая считалась по налоговой ставке 13%).

В дальнейшем вычет по уплаченным процентам можно заявлять ежегодно до полной выплаты кредита. Действующее ограничение общей суммы ипотечных процентов в данном случае не применяется, потому что оно распространяется только на жилые объекты, приобретенные после 2014 года. Закон 212-ФЗ на вычеты, относящиеся к 2013 и более ранним годам, не распространяется. Следует, однако, учитывать, что разъяснения компетентных органов применительно к подобным ситуациям отсутствуют.

Вычет на покупку жилья ограничен по величине — он не может быть больше 2 000 000 руб., при этом учитываются стоимость недвижимости и некоторые другие расходы (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). Дополнительно предоставляется вычет на проценты по кредиту, взятому специально для покупки жилого объекта (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Налоговый кодекс не ограничивает количество кредитных договоров, главное — чтобы они были целевыми. Если вдобавок к ипотеке у гражданина имеется также и целевой заем, вычет можно заявить на проценты по обоим договорам. Однако для использования «нового» вычета договоры ипотеки и договоры на покупку квартиры должны быть заключены позднее 1 января 2014 года.

Для получения имущественного вычета нужно последовательно выполнить такие действия:

оформить квартиру в собственность;
подать документы в налоговую инспекцию — лично или через сайт ФНС (в личном кабинете налогоплательщика указан список того, что нужно предоставить);
дождаться результатов проверки и перечисления денег на счёт.

Вам может понравиться => Сегодня Авария Энергоснабжения На Беговой

Ивановы купили квартиру за 8 млн руб. и заплатили уже 3 млн руб. процентов. По основному вычету каждый может вернуть 260 тыс. руб., по ипотечным процентам — 390 тыс. руб. Сейчас можно оформить возврат, разделив сумму в любой пропорции, или кто-то один может получить налоговый вычет на всю сумму (3 млн руб.). Если супруги разделят сумму, второй раз они уже не смогут реализовать право на получение возмещения НДФЛ при покупке жилья, т. к. возвращать проценты можно только по одному объекту за всю жизнь.

Плательщики НДФЛ — физические лица, они работают и получают официальную зарплату или имеют другие доходы на территории РФ, с которых платят налог по ставке 13%. За год выплачивается солидная сумма, но её можно вернуть, снизив размер налогооблагаемой базы на суммы вычетов, полагающихся гражданину.

Перечень документов для оформления имущественного вычета:

Свидетельство о государственной регистрации права на объект. При покупке дома с участком предоставляются свидетельства о праве собственности на дом и на участок. При покупке по договору долевого участия — акт приёма-передачи квартиры.
Платёжные документы (копии). Это справки из банка об уплаченных процентах, выписки из лицевого счёта, подтверждающие расходы заёмщика на обслуживание кредита.
Копия свидетельства о браке, если жильё купили супруги или один из них. Также нужно составить письменное соглашение супругов о том, как они распределили сумму возмещения между собой.
Налоговая декларация 3-НДФЛ. Она заполняется за предшествующий налоговый период. Декларацию и остальные документы нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства.

Имущественный вычет представляет собой сумму, на которую снижается размер налогооблагаемой базы для исчисления подоходного налога (НДФЛ). Если налог на доходы физлица уже уплачен, деньги возвращаются налогоплательщику. Право на возврат части процентов, выплаченных по договору ипотечного кредитования, есть у каждого заёмщика, его супруга и созаёмщика (при их наличии).

Возврат процентов по ипотеке

Нaпpимep, ecли в 2023 гoдy вы пoлyчили 1,3 млн нaлoгooблaгaeмoгo дoxoдa, a ипoтeчныx пpoцeнтoв зa этoт пepиoд зaплaтили 1,5 млн pyблeй. B этoм cлyчae гocyдapcтвo пoзвoлит вaм вepнyть нaлoг c 1,3 млн pyблeй пpoцeнтoв пo ипoтeкe. Ocтaвшиecя 200 тыcяч pyблeй вы бyдeтe зaявлять к вычeтy yжe в 2023 гoдy. 3a 2023 гoд вoзвpaт НДФЛ c пpoцeнтoв пo ипoтeкe cocтaвит 169 тыcяч pyблeй (1,3 млн pyб. x 13 %).

Boзвpaт НДФЛ c пpoцeнтoв пo ипoтeкe y paбoтoдaтeля вы бyдeтe пoлyчaть кaждый мecяц нeбoльшими чacтями – бyxгaлтepия пepecтaнeт yдepживaть c вac нaлoг и зapплaтa cтaнeт чyть бoльшe. Пoэтoмy мaлo ктo выбиpaeт тaкoй вapиaнт пoлyчeния вычeтa – oбычнo пpoщe и выгoднee пoлyчить cyммy зa вecь гoд, a нe дpoбить ee пoмecячнo.

Coциaльныe вычeты oгpaничeны пo вpeмeни – иx мoжнo пoлyчить нe пoзднee тpex лeт c тoгo мoмeнтa, кaк нaлoгoплaтeльщик пoнec cooтвeтcтвyющиe зaтpaты. Имyщecтвeнныe вычeты мoжнo пoлyчить в любoй мoмeнт пocлe тoгo, кaк y гpaждaнинa вoзникнeт пpaвo нa oбpaщeниe зa вычeтoм. Пoэтoмy лyчшe cнaчaлa oбpaтитьcя зa coциaльным вычeтoм, ecли y вac ecть пpaвo нa eгo пoлyчeниe, a пocлe – зa имyщecтвeнным.

Ecли вы peфинaнcиpoвaли кpeдит, вычeт мoжнo пoлyчить и пo нoвoмy дoгoвopy. Bы мoжeтe peфинaнcиpoвaть кpeдит нeoгpaничeннoe кoличecтвo paз, нo для пoлyчeния вычeтa дoлжнo быть coблюдeнo oднo oбязaтeльнoe ycлoвиe – в кaждoм cлeдyющeм кpeдитнoм дoгoвope дoлжнa быть oтcылкa к caмoмy пepвoмy дoкyмeнтy. Ecли в нoвoм дoгoвope нe бyдeт пpивязки к пepвoнaчaльнoмy кpeдитy нa ипoтeкy, вы нe cмoжeтe вepнyть пpoцeнты.

Boзвpaщeниe выплaчeнныx пpoцeнтoв чepeз paбoтoдaтeля бyдeт пpoиcxoдить в тeчeниe кaлeндapнoгo гoдa, в кoтopoм вы бyдeтe плaтить пpoцeнты – тo ecть y вac бyдeт пpaвo нa вычeт. Bтopoe oбязaтeльнoe ycлoвиe – вы бyдeтe пoлyчaeтe дoxoды, oблaгaeмыe пoдoxoдным нaлoгoм пo cтaвкe 13%.

Возврат процентов по ипотеке в 2023 году

В 2023 году можно вернуть себе часть процентов по ипотеке в упрощённом порядке. Не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и собирать пакет подтверждающих документов. Узнайте, кто может получить налоговый вычет в упрощённом порядке, как рассчитать положенную вам сумму и какие банки уже работают по новой программе.

Право на льготы по процентам, как и на вычет со стоимости жилья, возникает с момента регистрации права собственности. А получить деньги можно начиная с года, следующего за годом оформления собственности. Например, если квартиру оформили в 2023 году, получить вычет можно не раньше 2023 года.

Когда имеет смысл получать вычет за проценты по ипотеке супругам совместно? Только когда они оба получат максимальное возмещение — по 390 000 рублей. Это возможно, если сумма выплаченных в банк процентов 6 000 000 рублей. То есть если цена квартиры 40 000 000 рублей и больше.

С 21 мая 2023 года действуют новые правила оформления возврата процентов по ипотеке. Изменения введены законом от 20 апреля 2023 года № 100-ФЗ. Теперь вычеты по НДФЛ за предыдущий налоговый период можно получить быстрее и проще. Больше не нужно направлять в ФНС декларацию 3-НДФЛ и подтверждающие документы.

Супруги купили квартиру за 3 500 000 рублей. Муж оформил вычет в пределах лимита 2 000 000 рублей — 260 000 рублей. Его супруга получила вычет 13% с суммы 1 500 000 рублей, то есть 195 000 рублей. Остаток лимита 65 000 рублей она сможет получить при покупке следующего объекта.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Пример: В июне 2023 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2023 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2023 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля по декабрь 2023 года. В 2023 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2023 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2023 году), в 2023 году – за 2023 год и т.д.

Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2023 №03-04-05/20053).

Пример: В 2023 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки, он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 рублей. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн рублей. В 2023 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным в 2023 году. В 2023 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2023 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2023, 2023 и 2023 годах.

Пример: В 2023 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2023 году он получил Акт приема-передачи квартиры. Несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2023 года, обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2023 году. Но получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным с 2023 года процентам.

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого целевого кредита.

Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке

Взяла ипотечный кредит на квартиру. В бухгалтерии на работе мне сказали, что можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке. Знаю, что дают вычет на покупку жилья, а про вычет на процентные платежи не слышала. Расскажите, как вернуть налог и проценты по ипотеке?

Чтобы получить вычет у работодателя и не платить налог в текущем году, нужно взять в налоговой уведомление, которое подтвердит право на вычет. Декларацию для этого подавать не нужно, но все документы придется собрать и приложить к заявлению. Проще всего это сделать в личном кабинете: вот инструкция, как все оформить.

Вычет не может быть больше налогооблагаемых доходов. Чтобы получить возврат налога с процентов по ипотеке, должны быть доходы, облагаемые НДФЛ. При этом, если возврат НДФЛ с процентов по ипотеке окажется больше налогов, уплаченных за прошлый год, неиспользованный остаток переносится на следующие годы.

С 2023 года действует новая форма декларации 3-НДФЛ , которая состоит из трех основных листов: титульного листа, разделов 1 и 2. Эти листы обязательны для заполнения всеми налогоплательщиками. Кроме них в новой декларации есть девять приложений и три расчета к ним. Их следует заполнять при необходимости. В обновленную декларацию включили заявления о зачете и возврате налога. Любое из этих заявлений или сразу оба можно заполнить и подать одновременно с декларацией.

Допустим, налогооблагаемый доход в 2023 году у вас составил 1 000 000 Р , а ипотечных процентов за этот год вы заплатили 1 200 000 Р . Значит, государство предоставит вам возврат налога с миллиона рублей процентов по ипотеке. Оставшуюся сумму в размере 200 000 Р вы сможете заявить к вычету только в следующем году. Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке за 2023 год составит 130 000 Р : 1 000 000 Р × 13%.

Вам может понравиться => Когда Прибавят Пенсию Инвалидам 1 С Детства

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)

Пример. Рассмотрим ситуацию, когда налогоплательщик заявил имущественный вычет по квартире в ипотеку в 2013 году, но почему-то не заявил вычет на проценты. В 2023 году можно заявить вычет на проценты за текущий год, а также за пропущенные годы, но не более 3 лет (п. 7 ст. 78 НК РФ). Доказательствами права на вычет станут договор, где указано, на какой объект израсходованы кредитные средства, и документ о том, что на покупку этой квартиры предоставлялся вычет. В качестве такого документа, например, может служить налоговая декларация 3-НДФЛ, по которой был возмещен НДФЛ.

Сумма основного долга в вычете не участвует, например, если вы платите в месяц 35 000 руб. на погашение ипотеки, то 25 000 руб. из них идут на погашение процентов, а 10 000 руб. — на покрытие основного долга. В этом случае фактические расходы по процентам составляют 25 000 руб. без учёта основной суммы долга.

Павел вправе рассчитывать на вычет по расходам на приобретение жилья в размере 2 000 000 руб., а также на вычет по фактически уплаченным процентам в размере 250 000 руб. То есть возврат по расходам на приобретение квартиры составит 260 000 руб. (2 000 000 руб. х 13%), а по фактически уплаченным процентам за 2023 год — 32 500 руб. (250 000 руб. х 13%). Однако за 2023 год уплаченный НДФЛ составляет 117 000 руб. Данной суммы не хватает, чтобы полностью сделать вычет на приобретение и по уплаченным процентам. В этом случае недополученный возврат на приобретение в размере 143 000 руб. (260 000 руб. — 117 000 руб.) и по процентам в размере 32 500 руб. будет перенесён на последующие годы — до момента полного погашения.

Основной комплект документов по приобретению квартиры прописан в статье «Какие документы подтверждают право на вычет по приобретению жилья?». К перечисленным документам следует приложить кредитный договор и справку об уплаченных процентах за конкретный календарный год. Также, помимо справки, инспектора могут затребовать документы, которые подтверждают уплату процентов (платёжные поручения, кассовые чеки и т. д.).

Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке

4. Вычет может быть не один, а несколько. В том числе за лечение или образовательные услуги в учреждениях, имеющих государственную лицензию. Я в 2014 году проходил обучение на курсах по английскому языку. В течение года собирал чеки об оплате услуг. Получилось 35 960 руб. – с них я и запросил 13% (4675 руб.). Сделал ксерокопию договора с курсами, а также копию всех чеков на одном листе. Эти документы приложил к собранному пакету, а предварительно указал информацию об оплате обучения в налоговой декларации.

Приятная новость для тех, кто оформил кредит на 20-30 лет: максимальная сумма уплаченных процентов, с которой возвращаются 13% ограничена 3 млн руб. Это означает, что заёмщики дополнительно могут вернуть ещё 390 тыс. руб. Вместе с «основным» налоговым вычетом получается 650 тыс. руб. На эту сумму может рассчитывать каждый покупатель недвижимости по ипотеке. Она может быть возвращена как по одному объекту недвижимости, так и по нескольким (если они приобретались позднее 1 января 2014 года).

Как только заявление на возврат будет зарегистрировано в налоговой инспекции, начинают отсчитываться новые 30 дней (месяц, как сказано в Налоговом кодексе), в которые инспекция должна перевести деньги. Супруге радостная смска о поступлении средств на счёт банковской карты пришла через две недели, а мне – через две с половиной.

Полученные от государства деньги мы не стали направлять на досрочное погашение кредита. Напомню, что его стоимость составляла 12,75% годовых. В 2023 году мы успели открыть несколько вкладов по ставке 17-19% годовых. Туда и перевели деньги. На разнице процентов мы зарабатывали дополнительные 4,25-6,25% годовых. Когда срок депозита подошёл к концу, а на рынке не осталось похожих предложений – отправили средства на досрочное погашение кредита.

копия договора купли-продажи квартиры;
копия акта приёмки квартиры (для новостроек);
копия кредитного договора (если недвижимость покупалась по ипотеке);
копия квитанции о перечислении средств на счёт продавца недвижимости;
копия свидетельства о браке (если имущество приобретается в совместную собственность);
письменное заявление о распределении суммы имущественного вычета между супругами. В нём указывается, что налоговая база для вычета делится в таких-то частях. Например, в моём случае при стоимости квартиры в 3,9 млн руб., супруга установила себе 1,9 млн руб., а я – 2 млн руб. С этих сумм и будет каждому возвращаться по 13%.

Супруги могут разделить собственность пополам и оба заявить полный вычет за покупку и проценты, в этом случае семья получит четыре вычета. Схема не противоречит закону, но имеет смысл, если недвижимость дороже 2 млн, а процентами будет выплачено более 3 млн рублей на каждого супруга.

Вернуть определенную сумму за прошедший период (например, за прошлый год). Можно оформить самостоятельно, составив декларацию 3-НДФЛ, либо через работодателя.
Освободиться от начисления НДФЛ по месту работы, оформление возлагается на бухгалтера либо лицо, его заменяющее.

С 2014 года условия стали мягче. Налоговый вычет при покупке и по процентам за ипотеку – реформировались в две самостоятельные льготы. Их можно использовать независимо друг от друга, к разным объектам, но при условии, что право на получение возникло не ранее 2014 года, иначе применяется порядок, действовавший прежде.

Имущественный вычет НДФЛ – это право вернуть часть фактически уплаченного подоходного налога либо уменьшить налогооблагаемую базу. При получении официальной заработной платы или вознаграждения за оказанные услуги, начисляется НДФЛ, в большинстве случаев он равен 13%. Законодательно разрешено снизить доход, облагаемый налогом, на сумму полезных расходов либо вернуть уже перечисленный в бюджет.

Главное условие получения налогового вычета – оплата НДФЛ с доходов. Лица в статусе ИП или самозанятых, неофициально трудоустроенные к числу плательщиков подоходного налога не относятся, соответственно, и возвращать нечего. Также следует учесть, что не каждый НДФЛ можно вернуть, существует определенная классификация, где доходы разделены на основные и неосновные. Так, дивидендные выплаты относятся к неосновным, с них инвестор платит 13% налога, но зачесть его нельзя (подробнее об этом написано в подп. 1—8 п. 2.1 и подп. 1—7 п. 2.2 ст. 210 НК РФ).

Как оформить налоговый вычет за ипотечные проценты

Второй вариант: получить вычет у работодателя. Это значит, что в течение года работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты и в пределах суммы налогового вычета. Для того, чтобы оформить вычет таким способом, нужно подать в налоговую заявление на подтверждение права на вычет вместе с тем же пакетом документов. Через 30 дней Вы получите уведомление от налогового органа о праве на имущественный вычет, которое следует представить Вашему работодателю вместе с заявлением на вычет.

кредитного договора с графиком ежемесячного погашения (копия),
договора купли-продажи Вашей недвижимости (копия),
выписки из ЕГРН (копия),
акта приема-передачи или договора участия в долевом строительстве (копия),
документ, подтверждающий уплату процентов (это может быть справка из банка, квитанции или банковские выписки),
справка о доходах по форме 2-НДФЛ, которую необходимо получить на месте работы.

Вам необходимо подать документы в налоговую: заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ и сопутствующие документы. Затем проходит камеральная проверка этих документов, и на банковский счет, который Вы указали, приходит вычет по уплаченным процентам. Если оформляли вычет через работодателя, то все это проходит через него.

Получить вычет по уплате налогов можно за несколько объектов недвижимости, но не более установленного лимита. Вычет предоставляется при переходе права собственности, соответственно, если Вы покупаете квартиру на вторичном рынке, то подать на вычет за все, что успели заплатить, Вы сможете уже на следующий календарный год после регистрации права собственности. Если же Вы покупаете квартиру в новостройке, то придется дождаться подписания акта приема-передачи квартиры.

Вам может понравиться => Пособие По Уходу За Ребенком До 1.5 Лет Безработной Маме В 2023 Году

Физическое лицо вправе получить налоговый вычет в размере 13% в связи с уплатой процентов по ипотеке. На этот вычет имеет право налоговый резидент РФ, которой официально трудоустроен и уплачивает НДФЛ (13%). Чтобы понять, какой размер налогового вычета Вам полагается, нужно сложить все суммы по уплаченным процентам за все годы ипотечного кредита.

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2023 году

Демократичные по московским меркам цены, хорошие скидки и налоговый вычет — в сумме все это делает покупку квартиры в ЖК «Новогиреевский» возможной для еще большего числа семей.

База вычета — это сумма, на основе которой рассчитывается фактически возвращаемая покупателю сумма. В качестве базы вычета по процентам берется сумма выплачиваемая именно по процентам кредита. С 1 января 2014 года база была ограничена суммой 3 млн. руб. На базу основного вычета (на стоимость квартиры) действуют другие ограничения.

заверенную подписью копию паспорта;
справку по форме 2-НДФЛ (её нужно получить в налоговой службе);
договор долевого участия или договор купли-продажи квартиры;
свидетельство о праве собственности, выдаваемое Росреестром;
договор на получение целевого кредита на покупку недвижимости;
справку из банка об уплате процентов по кредиту;
заявление на получение налогового вычета.

Сам расчет предельно простой. Суммы вычета — это 13%. от суммы базы. Исходя из максимальной суммы (3 млн. руб.) мы можем определить максимальную сумму вычета. Получается, что на кредитный договор, заключенный после 1 января 2014 года, сумма возврата по процентам не может превышать 390 тыс. руб.

Очевидно, что государство вернет налог только при условии, что он был уплачен. Это значит, что государство возвращает сумму не превышающую удержанный с покупателя налог на доходы физических лиц (НДФЛ). То есть в случае покупки квартиры на «серую» зарплату из конверта, рассчитывать на налоговый вычет по процентам по ипотеке не стоит.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Совет ипотечным заемщикам. Лучше сначала получить положенный вычет именно за приобретение жилья. Как этот вычет себя исчерпает, подавайте запросы на второй — по процентам за ипотечный кредит. За этот срок уже накопится более объемная база выплаченных банку процентов.

Возврат процентов по ипотеке в налоговой оформляется отдельно. Обычно заемщики сначала получают положенное за сам факт покупки недвижимости, а уже потом возвращают НДФЛ именно с уплаченных процентов. Так удобнее — успеет набежать более интересная сумма процентов для расчета вычета.

Ипотечные заемщики могут рассчитывать на предельные 650 000 рублей. И это не мифическая сумма, многие реально ее и получают, если объект более менее дорогой. Например, в столице, СПб и Сочи стоимость жилых метров большая, поэтому чаще всего заемщики там возвращают предельные суммы.

выписка из ЕГРН, которая подтвердит право собственности;
документальное подтверждение оплаты покупки, например, расписка продавца;
справка 2-НДФЛ за период, за который вы хотите получить вычет;
если речь о супругах-собственниках, которые желают распределить вычет между собой, требуется их заявление;
свидетельство о браке, если заявитель состоит в браке.

Уже в следующем налоговом году заемщик может подавать заявление на получение стандартного вычета за покупку недвижимости до 260 000 рублей. Например, если покупка квартиры совершена в сентябре 2023 года, в 2023 можно вернуть НДФЛ за сентябрь-декабрь 2023 года.
По мере выплаты банку ссуды можно подавать заявление и на второй вычет — имущественный вычет по процентам по ипотеке. Заявку на него можно направлять хоть каждый год, хоть через 5 лет получить все разом — ограничений по срокам нет.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как вернуть до 650 000 рублей

Имущественный налоговый вычет – это возможность вернуть ранее уплаченный подоходный налог при покупке имущества. «Но я никакие налоги не платил», – скажите вы, и будете правы. Подоходный налог (он же – НДФЛ) в размере 13 % ежемесячно удерживает и платит за вас работодатель. Разумеется, если вы устроены официально и получаете зарплату.

Если вы являетесь налоговым резидентом РФ (п.2 ст.207 НК РФ) и покупаете квартиру на собственные средства или в ипотеку, то вы получаете право на вычет на всех законных основаниях. Главное, сохранить документы, подтверждающие факт оплаты недвижимости. Какие конкретно документы, читайте ниже.

Для того, чтобы получить вычет в полном объеме – 260 тыс. рублей, размер вашей годовой зарплаты должен быть не менее 2 млн. рублей. В противном случае, сумма вычета распределяется на несколько лет, пока вам не вернут весь НДФЛ. Это условие имеет отношение и к налоговому вычету по уплаченным процентам.

Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
Копия договора купли-продажи квартиры или договора о долевом участии.
Акт приема-передачи квартиры.
Платежные документы (расписка, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, кассовые чеки).
Копия свидетельства о браке (если квартира является общей совместной собственностью).
Заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
Справка по форме 2-НДФЛ (при подаче декларации).
Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

В 2023 году вы купили квартиру за 3 миллиона рублей. Ваша зарплата за 2023 год – 1 миллион рублей. Работодатель заплатил за вас налог в размере 13 % – 130 000 рублей. Вернуть налог 13 % вы можете не с 3 миллионов рублей, а с максимальной суммы лимита – 2 миллиона рублей, а именно 260 тысяч рублей. Но работодатель удержал с вас только 130 000 рублей, а значит и вернуть в 2023 году вы можете только эту сумму. Оставшиеся 130 000 рублей можно перенести на следующий год.

паспорт;
заявление;
выписка из EГPH или свидетельство права собственности;
копия кредитного договора;
копия договора купли-продажи квартиры;
справка 2-НДФЛ;
декларация 3-НДФЛ;
справка об уплате процентов по ипотеке и другие документы, подтверждающие оплату.

В 2013 году Петр взял ипотеку для дочери-студентки, а в 2014 узнал про новый закон. Так как Петр уже полностью получил возврат за покупку садового участка, он надеялся, что получит хотя бы ипотечный. Но этого не случилось, потому что он взял заем раньше 2014 года.

У Марины и Володи высокая сумма переплаты – 5,5 млн рублей. Им выгоднее заявить на получение возврата по отдельности и забрать по 390 тысяч каждому. А если они оформят получение вычета напополам, то им вернут эту сумму на двоих – всего по 130 тысяч каждому, и остаток не сохранится.

Рассмотрим на примере. Маша давно хотела увеличить жилплощадь, но на крупную покупку не было средств, поэтому она взяла в банке целевой заем. Родители рассказали ей о возможности сделать возврат за переплату. Маша не прочь получить льготу от государства. Чтобы понять, может ли она получить ее, пройдем по основным пунктам.

Супруги могут получить переплату – каждый по 390 тысяч рублей. В законе не указано, как именно они должны разделить вычет, поэтому процентное соотношение распределят между собой сами и в будущем при желании могут менять его. После устной договоренности они подадут заявление в ФНС о распределении вычета.

Как вернуть подоходный налог 13% с ипотечного кредита

Сбор документов. Заказ справки о сумме выплаченных за год процентов.
Подготовка отчета 3-НДФЛ.
Подача полного пакета в налоговый орган по месту прописки.
Проверка документов и рассмотрение вопроса законности предоставления вычета.
Уведомление о положительном решении и написание заявления с указанием реквизитов для перечисления.

Важное ограничение – возместить 13-процентный налог могут покупатели недвижимости, расположенной в пределах РФ, при условии приобретения жилья у посторонних лиц. Сделки с родственниками рассматриваются как сомнительные и не позволяют получить вычет. Есть и иные ограничения, касающиеся максимальной суммы и категории граждан, которым доступно право на вычет.

Российским налоговым законодательством процесс оформления компенсации при ипотеке строго регламентирован. В НК РФ (п.4 ст. 220) установлено максимальное ограничение величины вычета по сделкам на сумму до 3 миллионов рублей (если жилье стоит больше, 13-процентная ставка возврат рассчитывается по максимальному значению). Таким образом, по закону каждый налогоплательщик вправе получить компенсацию до 390 тысяч рублей по ипотеке суммарно за все годы. Однако на практике полностью возместить сумму не всегда удается, так как вернуть 13% с ипотеки можно только при условии длительного периода кредитования и высокой зарплаты.

Согласовать право на получение вычета с налоговой по месту жительства.
Получить уведомление от налоговиков и передать его в бухгалтерию по месту работы.
Со следующей зарплаты перестают удерживать 13%, т.е. сумма зарплатного перечисления увеличивается на величину подоходного налога.

Нет ограничений по вопросу, сколько лет можно получать выплату из бюджета. Однако применяется общий срок давности равный 3 годам с момента возникновения права. Если с момента сделки прошло 4 года и налогоплательщик обратился в ФНС, он сможет вернуть налог за ипотеку за последние три года. Право на возврат процентов действует на всем сроке погашения ипотечного займа с периодичностью один раз в течение года.

27 Фев 2022 gmurist 197