Льгота На. Налог При. Сдачи Жилья Дла Пенсионера

Если автор вопроса собирается сдавать квартиру, как физическое лицо, то налог составит 13%. Если сдавать планируется только одну квартиру, то, делая это в качестве самозанятого лица, следует платить 4% при сдаче ее физическим лицам и 6% –юридическим. Можно оформить ИП с упрощенным налогообложением и сдавать, уплачивая налог 6%.

Хочу отметить, что если вы будите проходить платное лечение, приобретете имущество, то у вас появится право обратиться с декларацией формы 3-НДФЛ за возвратом налогового вычета, если ранее вы данное право не использовали. Налоговый вычет будет вам возвращен в размере оплаченного налога на прибыль.

С дохода, получаемого от сдачи внаем жилья, нужно платить НДФЛ 13% (если нет специального статуса – индивидуального предпринимателя или самозанятого). По общему правилу, получение такого дохода без применения специального статуса на самой пенсии не отражается, однако может повлиять на региональные и/или местные доплаты и субсидии.

Вы пенсионерка, а с пенсии налог на доходы не удерживается. Значит, в декларации вы должны указать только доходы, которые получены вами помимо пенсии: в данном случае от сдачи квартиры внаем. От этой суммы нужно самостоятельно исчислить сумму налога на доходы физических лиц в размере 13% и уплатить ее.

В зависимости от выбранной формы налогообложения зависит индексация пенсии арендодателя. Так, в случае регистрации в качестве ИП на гражданина будут возложены обязательства по перечислению за самого себя страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. В соответствии с действующим законодательством, пенсионер в этом случае будет считаться работающим, а индексация пенсии производиться не будет до прекращения статуса ИП.

Как не прогореть пенсионеру от сдачи жилья в аренду

При проверке уровня доходов льготника органы социальной защиты делают запросы в ФНС, в которой имеются сведения о подоходной декларации, которую должны сдавать все арендодатели. Так становится известен размер дохода пенсионера и, как следствие, производится снятие льгот.

По закону владельцы жилья должны в обязательном порядке временно регистрировать новых жильцов, которые приехали из иных регионов и арендуют квартиру больше 90 дней. Если же владелец жилья это не сделает, то может получить штраф в размере от 2 до 7 тысяч рублей.

Составление договора и его регистрация – определенная гарантия для пенсионера. По нему, например, человек сможет получить компенсацию за причиненный вред имуществу. При нелегальной аренде осуществить такое вряд ли получится, ведь придется подтверждать наличие скрытого дохода, платить с него за все время налог и неустойку. Поэтому пенсионеры решают оформить все официально. Какой формат отображения доходов в этом случае будет наиболее подходящим? Сразу нужно отказаться от идеи открыть ИП. Она подойдет только тем пенсионерам, которые сдают в аренду сразу много квартир и получают от этого ощутимый доход. Причем саму пенсию будут платить ему как работающему пенсионеру и без различных социальных и региональных доплат. Выбрать вариант с уплатой НДФЛ будет более верно. Особенно, если пенсионер может получить налоговый вычет, например, за покупку той же самой квартиры. Но и в этом случае нужно быть готовым к ежегодной сдаче налоговой декларации 3-НДФЛ. При отображении доходов за сдачу аренды квартиры без регистрации ИП пенсионер статус неработающего не теряет. Поэтому он наравне со своими пожилыми согражданами имеет право на индексацию пенсии и другие доплаты. Но нужно помнить, что многие региональные доплаты для пенсионеров выплачиваются при определенном уровне доходов. Поэтому выплаты, особенно социального характера, могут быть прекращены. Так, например, не получится оформить социальную доплату к пенсии, положенную малообеспеченным гражданам. Сюда же относится доплата на продукты (появилась такая форма помощи не так давно и практикуется пока не во всех регионах). Но как же тогда поступить законопослушному пенсионеру, желающему не скрывать свои доходы, но и не желающему потерять свои надбавки? Идеальный вариант – оформлять договор аренды на другого родственника, который также является собственником квартиры. Налог будет выплачивать уже он.

Пенсионеров в этом случае пугает необходимость уплачивать достаточно ощутимую сумму с получаемого дохода. Но вы не будете совершать какие-либо другие выплаты (например, страховые взносы), вести и сдавать многочисленную отчетность (хотя каждый год все равно придется сдавать декларацию 3-НДФЛ), есть возможность получения налогового вычета за квартиру (например, если она была приобретена совсем недавно, а сами вы получить возврат по ней не можете), что особенно важно для неработающих пенсионеров.

И в случае, когда пенсионер сдает квартиру в аренду на постоянной основе и при этом арендная плата становится для него источником дохода, налоговая служба может посчитать это как предпринимательскую деятельность и обязать пенсионера зарегистрироваться как ИП. При этом на него будут возложены обязательства по перечислению за самого себя страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. И даже статус пенсионера не убережет его от этих взносов.

Какие налоги не платят пенсионеры

  1. дом или часть дома;
  2. квартира или ее часть;
  3. комната;
  4. гараж или машино-место;
  5. хозяйственная постройка площадью до 50 м² на дачном участке;
  6. творческая мастерская, ателье, студия — если льготник профессионально занимается творческой деятельностью.

Чтобы получить льготу по по транспортному, земельному налогу или налогу на имущество физлиц, нужно один раз подать заявление. Хотя ФНС утверждает, что если человек заявление не подаст, инспекция сама предоставит ему льготу на основании имеющихся у нее сведений, лучше все же подстраховаться. Заявление можно подать:

Пенсионеры пользуются льготами по уплате НДФЛ и судебной госпошлины, а также транспортного, земельного и имущественного налогов. Последние три часто обобщенно называют личными налогами. Предпенсионеры тоже могут на них сэкономить. Рассказываем подробно о сути налоговых льгот в 2023 году.

Однако у тех пенсионеров, которые продолжают официально работать либо получают иные доходы, облагаемые НДФЛ по 13%, есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ при получении имущественного вычета. Они могут вернуть налог не только за тот год, в котором оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года. Фактически, пенсионер при покупке квартиры вправе вернуть уплаченный НДФЛ сразу за четыре года. Для этого ему нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой привилегии нет.

В этом случае пенсионер может сам выбрать, по какой из квартир применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по налогам за 2023 год нужно подать до 31.12.2023. Если сделать это позднее, то выбранная льгота начнет действовать только с 2023 года.

Если у пенсионера есть любой доход, который облагается налогом на доходы по ставке 13% (НДФЛ) , то он может применить к нему имущественный вычет за покупку жилья (Письма Минфина России от 06.03.2013 N 03-04-05/7-181, от 21.12.2012 N 03-04-05/7-1419, Письмо ФНС России от 06.04.2011 N КЕ-4-3/5392@).

Формулировка переноса вычета в Налоговом Кодексе и письмах контролирующих органов довольно сложная и запутанная. Если говорить простым языком, то вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет (вернуть уплаченный налог) за 4 последних календарных года. Например, в 2023 году он может вернуть налог за 2023, 2023, 2023, 2023 годы.

Пример: Васильев В.В. вышел на пенсию в 2011 году. В 2023 году Васильев В.В. продал квартиру, которой он владел менее 3-х лет за 2 млн рублей и купил дом за 5 млн рублей. Так как Васильев владел квартирой менее 3-х лет, то при ее продаже он должен заплатить налог на доходы (13%) в размере 130 тыс. рублей (из расчета, что он использовал стандартный вычет при продаже имущества, чтобы уменьшить облагаемую сумму на 1 млн рублей).

Пример: В 2023 году Филатов М.В. вышел на пенсию, а в 2023 году он купил квартиру. Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет, Филатову нужно дождаться конца календарного года, и в 2023 году подать документы на возврат налога в налоговую инспекцию.

Так как налог на доходы с пенсии не удерживается (п.2 ст.217 НК РФ), пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию, в большинстве случаев не могут получить имущественный вычет при покупке жилья (письмо ФНС России от 15.05.2013 №ЕД-4-3/8721@, Письма Минфина от 29.06.2011 №03-04-05/5-455, от 24.09.2013 №03-04-05/39618).

Как пенсионерам сдавать жилье в аренду и не потерять право на льготы и пособия

Согласно данным «Инком-недвижимость», наибольшее количество владельцев недвижимости, сдающих его в аренду, приходится на категорию пенсионеров. До начала пандемии доля пенсионеров среди сдающих квартиры в Москве составляла 59%, а комнаты – 43%. Но у подобного рода бизнеса есть масса нюансов.

Вам может понравиться =>  Пособие Для Малоимущих Семей В 2023 Спб

При этом пенсионеры могут минимизировать ставку с 13% до 4%, оформив самозанятость. Плюс такого статуса – пенсионер не считается работающим, а значит не лишается надбавок к пенсии, но и никаких налоговых льгот он в таком случае не получит. В том случае, если пожилой человек сдает квартиру нелегально, то, как собственник, он будет нести ответственность по закону, как и любой другой гражданин.

Во-первых, любой собственник, сдающий жилье и получающий доход, обязан платить налоги, независимо от своего статуса, напоминают эксперты. В начале каждого года россияне должны отчитываться за предыдущий год и подать декларацию о доходах до 30 апреля, а до 15 июля – заплатить налог в 13%.

Напомним, что с 2023 года не индексируются выплаты для работающих пенсионеров. К ним относятся: работающие по трудовому договору, оказывающие платные услуги по договорам гражданско-правового характера, а также ИП. Как объясняют юристы, эти виды деятельности подлежат обязательному пенсионному страхованию. Пенсионеры, которые не относятся к упомянутым категориям, считаются «неработающими» и имеют право на индексацию выплат, на льготы и компенсацию. Согласно статье 420 Налогового кодекса РФ, сдача квартиры в аренду не подлежит обязательному пенсионному страхованию, а также не считается прямым основанием для того, чтобы признать пенсионера работающим. Как итог, получение льгот никуда не исчезает.

Однако арендная плата – это доход, с которого необходимо платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). В России налоговая ставка на такой вид дохода составляет 13% (при годовом доходе не более пяти миллионов рублей, тогда она повышается до 15%). Поскольку пенсионер от сдачи жилья в аренду начинает получать деньги, его ежемесячный доход начинает расти. А именно от его размера зависит, будет ли пенсионер получать социальные субсидии, например, на оплату коммунальных услуг.

Платят ли налог на имущество пенсионеры

C нeдaвнeгo вpeмeни нaлoг нa имyщecтвo paccчитывaeтcя пo кaдacтpoвoй cтoимocти, близкoй к pынoчнoй. Cтaвкa зaвиcит oт нaзнaчeния, cтoимocти и плoщaди пocтpoйки. Бoльшyю poль игpaeт мecтoпoлoжeниe — в oтдeльныx peгиoнax cтaвки мoгyт быть нижe или вышe cpeдниx пo cтpaнe. Чaщe вceгo для pacчeтa иcпoльзyют cлeдyющиe cтaвки:

Кcтaти: тoт, ктo oфициaльнo paбoтaeт и пoлyчaeт пeнcию oднoвpeмeннo, yвeличивaeт paзмep пeнcии в дaльнeйшeм зa cчeт oтчиcлeния НДФЛ. To ecть ecли вы yвoлитecь, пpopaбoтaв 3–5 лeт пocлe oфopмлeния пeнcии, бyдeтe пoлyчaть пocлe yвoльнeния бoльшe, чeм ecли бы вышли нa пeнcию cpaзy пo дocтижeнию пeнcиoннoгo вoзpacтa.

Mнoгим пeнcиoнepaм пpиxoдит извeщeниe из ФНC oб yплaтe нaлoгoв. Нeкoтopыe бeзoгoвopoчнo плaтят, нeкoтopыe идyт изyчaть зaкoны, пoтoмy чтo знaют, чтo им пoлoжeны льгoты. Дaвaйтe paзбepeмcя, плaтят ли пeнcиoнepы нaлoг нa имyщecтвo и чтo cдeлaть, чтoбы нe oплaчивaть eгo.

Ecли вы нe yвeдoмитe ФНC o выбpaннoм oбъeктe нaлoгooблoжeния для пoлyчeния льгoты, eгo выбepyт caми coтpyдники ФНC. Oни изyчaт cвeдeния oбo вceй нeдвижимocти в вaшeй coбcтвeннocти и пocчитaют cyммy нaлoгa пo кaждoмy oбъeктy, a зaтeм ocвoбoдят oт yплaты caмoй бoльшoй cyммы. To ecть ecли вaшa цeль — cэкoнoмить, мoжeтe нe oбpaщaтьcя в ФНC c дoпoлнитeльным зaявлeниeм: «нaлoгoвaя льгoтa пpeдocтaвляeтcя в oтнoшeнии oднoгo oбъeктa нaлoгooблoжeния кaждoгo видa c мaкcимaльнoй иcчиcлeннoй cyммoй нaлoгa». Этo пpoпиcaнo в зaкoнoдaтeльcтвe.

Нaлoгoвый вычeт нa втopoй oбъeкт. Ecли пeнcиoнep нe oплaчивaeт нaлoг нa oдин oбъeкт нeдвижимocти и имeeт втopoй, oн мoжeт плaтить зa нeгo мeньшe. Уcлoвия нeмнoгo дpyгиe — цeнa нe дoлжнa пpeвышaть 300 млн ₽, пeнcиoнep дoлжeн быть eгo coбcтвeнникoм и иcпoльзoвaть нeдвижимocть для жилья. B этoм cлyчae пpи pacчeтe cyммы нaлoгa ФНC вычтeт из oбщeй жилoй плoщaди:

Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров

Что понимать под фразой «пенсионное законодательство»? Могут ли на такую льготу претендовать только российские пенсионеры или в число имущественных льготников входят и иностранные граждане, а также лица без гражданства, за которыми признается право на пенсию на тех же основаниях, что и у россиян?

Итак, как же оформить налоговую льготу пенсионерам на недвижимость? Для этого стоит подать в налоговый орган заявление о предоставлении льготы (п. 6 ст. 407 НК РФ). Форма заявления (КНД 1150063) приведена в приложении № 1 к приказу ФНС России от 14.11.2023 № ММВ-7-21/897@. С его помощью можно сообщить контролерам о своем праве на получение льготы сразу по трем видам налогов: на имущество, транспорт и землю. Заполняется заявление по алгоритму, описанному в приложении № 2 к приказу ФНС № ММВ-7-21/897@.

Караваева Тамара Николаевна находится на пенсии с 2023 года. В ее собственности находился один объект недвижимостиквартира, в которой она проживает. В сентябре 2023 года (после получения наследства) Караваева Т. Н. приобрела еще одну квартиру и домик в деревне.

Если заявление вы не представите, налоговики предоставят льготу на основании имеющейся у них информации. При этом не важно, на каком уровне предусмотрена льгота — федеральном или муниципальном. Такое правило введено законом от 15.04.2023 № 63-ФЗ и распространяется на правоотношения с налогового периода 2023 года (см. также письмо ФНС от 25.06.2023 № БС-4-21/12286@).

Для предпенсионеров (женщин с 55 лет и мужчин с 60 лет) законодатели предусмотрели возможность использования льгот по имущественному налогу, предусмотренному для пенсионеров. Но сохраняется эта возможность только на переходный период (до 2028 года). В результате мужчины начиная с 1968 года рождения и женщины с 1973 года рождения смогут освободиться от обязанности платить налог на имущество только по достижении новых границ пенсионного возраста (65 и 60 лет соответственно).

Самозанятые арендодатели

«Менять статус однозначно выгодно, если вы сдаете квартиру физическому лицу. В этом случае сумма вашего подоходного налога уменьшится с 6% до 4%. Если ваш арендатор – юридическое лицо, то имея ИП или будучи самозанятым, вы платите один и тот же налог – 6%. Однако многие все же предпочитают закрывать ИП и становиться самозанятым, прежде всего по причине меньшего количества формальностей: не надо готовить отчетность, декларировать доходы и т.д.».

Второй способ предполагает использование мобильного приложения «Мой налог». Открывается как со стационарного компьютера, так и с мобильного устройства (телефона, планшета). В этом случае нужен паспорт и камера смартфона, чтобы сделать селфи. Оно нужно программе, чтобы удостовериться, что документ действительно ваш.

«Московские надбавки к пенсии в настоящее время устанавливаются лишь для неработающих пенсионеров. При этом работающими считаются не только те, кто официально работает по трудовому договору, но и лица, осуществляющие иную деятельность, во время которой они подлежат обязательному пенсионному страхованию. К такой деятельности относится в том числе и самостоятельное обеспечение себя доходом, включая занятие предпринимательством.

«Лица, которые получают пенсию, имеют право на получение льготы по налогу на имущество лишь в отношении квартиры, не используемой для предпринимательства. При этом сдача жилья внаем в целях неоднократного получения прибыли в любом случае считается предпринимательской деятельностью, так что в этом случае имеется риск, что налоговая откажет в назначении пенсионеру льготы по данному налогу, если придет к выводу, что квартира сдается им систематически и для получения коммерческой выгоды.

Также зарегистрироваться можно через любой из уполномоченных банков («Альфа-банк», «Тинькфф-банк» и др.). Мобильное приложение «Сбербанк» само формирует соответствующее заявление и подает его в ИФНС. Временем постановки на учет считается день регистрации заявления в ФНС».

Пенсионеры, которые хотят продолжить копить стаж и пенсионные баллы и при самозанятости, могут самостоятельно вносить взносы в приложении «Мой налог» — стаж будет засчитываться сразу же, но взносы будут приравниваться к обязательному пенсионному страхованию, поэтому в таком случае пенсия не будет индексироваться и увеличиваться до прожиточного минимума.

  • Выбранный вид предпринимательской деятельности должен входить в список разрешенных для самозанятых;
  • Лимит по годовому заработку составляет не более 2,4 млн руб.
  • Пенсионеры, которые зарегистрировались как самозанятые, не могут нанимать сотрудников, сдавать в аренду нежилые помещения и перепродавать товары.

Если же человек не платит и никогда не делал пенсионных отчислений, то ему положены минимальные выплаты, устанавливаемые в каждом регионе индивидуально в зависимости от особенностей их экономики. Эти выплаты будут лишь ежегодно индексироваться, чтобы компенсировать инфляцию. Но никаких более значимых прибавок такому получателю не будет, так как в формировании пенсионной системы он не участвовал.

Если стажа и пенсионных баллов не хватает, то страховая пенсия может быть назначена позднее, или будет установлена социальная пенсия. Стоимость пенсионного коэффициента в 2023 году — 93 руб. (в 2023 году — 87,24 руб.), фиксированная выплата в составе страховой пенсии установлена в размере 5 686,25 руб.

Самозанятые могут купить год страхового стажа за 32 448 руб. (сумма на 2023 год), чтобы получить дополнительные пенсионные баллы. Заплатить за стаж нужно до 31 декабря текущего года, чтобы этот год учли. Если заплатить меньше, будет засчитан меньший стаж, пропорциональный взносам.

Соответственно, с 2014 года воспользоваться правом переноса имущественного вычета на предыдущие три года могут не только пенсионеры, не имеющие дохода, но и продолжающие свою трудовую деятельность. (Письмо ФНС России от 28.04.2014 № БС-4-11/8296@, Письма Минфина России от 15.05.2023 № 03-04-05/27966 и от 17.04.2014 № 03-04-07/17776).

Вам может понравиться =>  Льготный Проезд В Электричках Для Пенсионеров Спб В 2023

Если у пенсионера есть любой доход, который облагается налогом на доходы по ставке 13% (НДФЛ) , то он может применить к нему имущественный вычет за покупку жилья (Письма Минфина России от 06.03.2013 N 03-04-05/7-181, от 21.12.2012 N 03-04-05/7-1419, Письмо ФНС России от 06.04.2011 N КЕ-4-3/5392@).

Так как налог на доходы с пенсии не удерживается (п.2 ст.217 НК РФ), пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию, в большинстве случаев не могут получить имущественный вычет при покупке жилья (письмо ФНС России от 15.05.2013 №ЕД-4-3/8721@, Письма Минфина от 29.06.2011 №03-04-05/5-455, от 24.09.2013 №03-04-05/39618).

Пример: Васильев В.В. вышел на пенсию в 2011 году. В 2023 году Васильев В.В. продал квартиру, которой он владел менее 3-х лет за 2 млн рублей и купил дом за 5 млн рублей. Так как Васильев владел квартирой менее 3-х лет, то при ее продаже он должен заплатить налог на доходы (13%) в размере 130 тыс. рублей (из расчета, что он использовал стандартный вычет при продаже имущества, чтобы уменьшить облагаемую сумму на 1 млн рублей).

При покупке дома у Васильева В.В. также появилось право на использование налогового имущественного вычета при покупке жилья в размере максимальной суммы вычета — 2 млн рублей (260 тыс. рублей к возврату). Так как покупка дома и продажа квартиры осуществлены в одном календарном году, налогоплательщик вправе произвести взаимозачет налога.

В ближайший период, пока продолжается переходный этап, возраст предпенсионера будет постоянно изменяться. В период с 01.01.2023 по 31.12.2023 пенсионный порог будет повышаться на один дополнительный год, значит, корректироваться будет и возраст отнесения к группе предпенсионеров и права получить налоговые послабления.

Такой сбор является полномочием властей местного уровня. Но на уровне Федерации установлены механизмы, уменьшающие сумму на размер кадастровой стоимости имеющейся у них земли площадью 600 кв. м. Это означает, что за участки площадью 6 соток и менее платить не нужно.

К рассматриваемой группе относятся лишь те, кому остается 5 лет и менее до того периода, когда им будет определена страховая пенсия в связи со старостью. В эту же категорию включены лица, которым страховая пенсия по старости устанавливается на досрочных основаниях. В соответствии с новыми положениями законодательства мужчины выходят на пенсию в 65 лет, женщины — в 60 лет. Это значит, что по окончании реформирования пенсионной системы к предпенсионерам будут относиться мужчины в возрасте от 60 лет и женщины — от 55 лет (при наличии оснований на льготы по выходу на страховую пенсию — ранее обозначенного возраста). Таким образом, люди, которым осталось менее пяти лет до пенсии, имеют право претендовать на новые налоговые преференции.

Пенсионер имеет право на налоговую льготу в виде снижения выплаты на величину кадастровой стоимости 6 соток принадлежащего ему на праве собственности/пожизненного владения участка земли. Это значит, что участок земли в пределах данной площади не подлежит обложению налогом – налоговая выплата не предусматривается. В случае, если площадь превышает 6 соток, налоговая выплата на землю будет посчитана лишь в той части, которая превышает 6 соток.

РФ является социальным государством, политика в котором предусматривает обеспечение условий для достойного уровня жизни граждан. Граждане пожилого возраста имеют в России особый социальный статус, получая дополнительную господдержку, в том числе в виде льготы по имущественному налогу (для пенсионеров установлены и другие виды льгот, которые рассмотрим далее). Льготы в 2023 году касаются и сборов по транспорту и по земле.

Если пенсионер сдает квартиру в аренду, надо ли ему платить налог и что будет с пенсией в 2023 году

Доходы от сдачи квартиры в этом перечне не учитываются и пенсионер работающим не считается, так как не уплачивает взносы обязательного пенсионного страхования (за исключением регистрации в качестве индивидуального предпринимателя). Вот почему региональные надбавки к пенсии (в том числе и Московская надбавка) у пенсионеров-арендодателей сохраняются.

Многих пенсионеров волнует вопрос: не лишат ли его льготы по уплате налога на имущество. Ведь, как известно, на основании заявления в налоговую службу пенсионеру предоставляется льгота по налогу на имущество на каждый объект недвижимости (одну квартиру, один дом по выбору, если у пенсионера их несколько).

Большинство пенсионеров волнует вопрос: считается ли пенсионер-арендодатель работающим. Ведь в этом случае пенсионера могут лишить надбавки к пенсии. А какие налоги должен уплачивать при этом пенсионер? И будет ли он по-прежнему освобожден от налога на имущество?

p, blockquote 21,0,0,0,0 —>

  1. Раз в год подавать декларацию 3-НДФЛ и уплачивать налог на доходы 13% от суммы арендной платы. Статус неработающего гражданина за пенсионером сохраняется и не отменяются региональные надбавки и индексация пенсии.
  2. Оформить самозанятость и уплачивать налог на профессиональный доход 4% или 6% процентов в зависимости от типа арендатора. Пенсионер при этом не считается работающим и все надбавки и индексация пенсии сохраняются.
  3. Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Уплачивать налоги, выбрав соответствующую систему налогообложения и взносы в обязательное пенсионное страхование. Пенсионер признается работающим, так как уплачивает обязательные пенсионные взносы на себя и поэтому лишается всех надбавок и индексации.

p, blockquote 22,0,0,0,1 —>

  1. Пенсионер может лишиться пособий и субсидий, которые зависят от размера совокупного дохода, так как доход от аренды будет включаться в официальный доход.
  2. Налоговая служба может посчитать сдачу квартиры в аренду, как использование ее с целью получения коммерческого дохода и отказать в льготе по налогу на имущество.

Каких льгот лишится пенсионер, если будет сдавать квартиру в аренду

— Деятельность по сдаче квартиры в аренду не подлежит обязательному пенсионному страхованию по ст. 420 Налогового кодекса РФ, не является прямым основанием для признания пенсионера работающим, а, следовательно, не лишает его автоматически права на получение льгот неработающего пенсионера, — разъясняет «РГ» эксперт по недвижимости Людмила Анисимова.

Однако есть один нюанс: доход пенсионера от сдачи увеличивает его ежемесячный доход, в соответствии с уровнем которого пенсионерам могут полагаться социальные субсидии. От уровня дохода пенсионера может зависеть начисление субсидии на оплату коммунальных услуг и некоторые другие региональные выплаты.

Второй нюанс: регистрация пенсионера в качестве индивидуального предпринимателя. В таком случае он будет считаться работающим. При этом, применяя упрощенную систему налогообложения, он может платить налог с дохода по ставке 6% (с уплатой обязательных страховых взносов в бюджет), подавая декларацию раз в год. Но пенсионеру лучше выбрать систему самозанятости, так как регистрация пенсионера в качестве самозанятого и уплата налога на профессиональный доход не влияет на получение пенсионных льгот, компенсаций, индексацию пенсию, право на них сохраняется.

Российским пенсионерам рассказали о льготах при сдаче квартир

Эксперты рассказали, какими льготами могут воспользоваться пенсионеры, которые сдают квартиры или комнаты в России. Известно, что пожилые люди занимают заметную часть рынка аренды. По данным «Инком-недвижимости», до пандемии коронавируса пенсионерами были 43% арендодателей квартир и 59% арендодателей комнат в Москве. Как и другие россияне, пожилые люди должны платить налог с дохода от сдачи, однако эта деятельность не лишает их статуса неработающего пенсионера.

Сдача квартир и другой недвижимости не лишает неработающего пенсионера льгот, подтвердила эксперт по недвижимости Высшей школы управления финансами Людмила Анисимова. Однако она отметила, что сдача в аренду может повлиять на льготы на оплату коммунальных услуг и некоторые другие региональные выплаты и субсидии, которые зависят от уровня дохода.

Жукова подчеркнула, что за нелегальную сдачу недвижимости пенсионер, как и любые другие собственники, несёт ответственность по закону. За уклонение от налогов нарушителям грозит штраф — 20% и более от суммы неуплаченного налога, а также привлечение к административной ответственности, заключила Анисимова.

«Непосредственно деятельность по сдаче квартиры в аренду не делает пенсионера работающим и не лишает его автоматически социальных льгот, однако увеличивает его ежемесячный доход, в соответствии с уровнем которого пенсионерам могут полагаться социальные субсидии», — заявила Анисимова.

Управляющий директор сети офисов недвижимости «Миэль» Мария Жукова напомнила, что пожилые люди могут минимизировать налог с 13 до 4%, став самозанятыми. «При этом пенсионер не приобретает статус работающего пенсионера и не лишается надбавок к пенсии», — добавила Жукова.

Пенсионеры при сдаче квартиры в аренду могут лишиться некоторых льгот

Как сообщил управляющий директор сети офисов недвижимости «Миэль» Мария Жукова в беседе с изданием, сдающие в аренду квартиры должны в начале года отчитываться за предыдущий и платить налог по ставке 13%. Причём её можно снизить, но тогда у пенсионеров не будет никаких налоговых льгот, пояснила эксперт. А специалист по недвижимости Высшей школы управления финансами Людмила Анисимова отметила, что при самозанятости можно оплатить налог по ставке 4%, если квартира сдаётся физлицам.

По словам эксперта, в том случае, если пенсионер сдаёт квартиру нелегальным способом, то он несёт ответственность по закону, как и другие собственники. Анисимова напомнила, что пенсии работающих пенсионеров не индексируются с 2023 года. Речь идёт о лицах, работающих по трудовому договору, оказывающих платные услуги по договорам гражданско-правового характера, индивидуальных предпринимателях. По словам эксперта, такие виды деятельности подлежат обязательному пенсионному страхованию. Неработающие же пенсионеры имеют право на индексации положенных выплат.

Вам может понравиться =>  Инвалидность Третьей Группы Перечень Заболеваний

При этом, добавила она, увеличивается его ежемесячный доход, в соответствии с уровнем которого пенсионерам могут полагаться социальные субсидии. К тому же не исключено, что от этого уровня будет зависеть начисление субсидии на оплату коммунальных услуг и других региональных выплат.

«Деятельность по сдаче квартиры в аренду не подлежит обязательному пенсионному страхованию по ст. 420 Налогового кодекса РФ, не является прямым основанием для признания пенсионера работающим, а следовательно, не лишает его автоматически права на получение льгот неработающего пенсионера», — объяснила Анисимова.

«Пенсионер, как и любой другой гражданин, может минимизировать налог, став самозанятым. В этом случае налог снижается до 4%. При этом пенсионер не приобретает статус работающего пенсионера и не лишается надбавок к пенсии. Однако и никаких налоговых льгот для пенсионеров в этом плане не существует», — рассказала она.

Но можно минимизировать эту сумму, став самозанятым. Помочь с оформлением могут в любом банке, где у пенсионера есть счет. В этом случае налог снижается до 4%. При этом пенсионер не приобретает статус работающего пенсионера и не лишается надбавок к пенсии. И декларацию подавать не нужно, так как все будет проходить через банковский счет.

Как сообщает «Российская газета» со ссылкой на экспертов, прежде всего пенсионер, как и любой другой гражданин России, сдающий квартиру и получающий доход, должен платить с этой суммы налог 13%. Декларацию в налоговую инспекцию следует подать до 30 апреля и заплатить налог до 15 июля.

Пенсионеры составляют значительную часть той категории россиян, которая сдает в аренду свои квартиры или комнаты. При этом, эта деятельность накладывает на пенсионеров определенные обязательства. Также, какие-то льготы, которые получают пенсионеры, сохранятся, а выплата других может быть приостановлена.

Эксперты предупреждают, что если пенсионер зарегистрируется не самозанятым, а в качестве индивидуального предпринимателя (это необходимо в случаях, когда статус самозанятого не позволяет осуществлять определенную деятельность — Ред.), то он будет считаться работающим пенсионером. Ставка налога с дохода при этом у него будет 6%.

Налоги на имущество для пенсионеров

Правда, рассчитывать налог самостоятельно вам не придется – все это за вас сделают в налоговую сумму, которую нужно внести в бюджет, укажут в налоговом уведомлении. Заплатить налог нужно до 1 декабря года, следующего за отчетным (ст. 409 НК). Скажем, налог за 2023 год нужно заплатить до 1 декабря 2023 года.

Уточним: налоговое законодательств предусматривает сразу несколько имущественных налогов, и первых из них – налог на имущество физлиц . Это такой налог, который начисляется всем владельцам недвижимости, перечисленной в ст. 401 НК. Так вот, пенсионеры освобождены от налога на имущество физлиц (пп. 10 п. 1 ст. 407 НК). Правда, только в отношении одного объекта недвижимости каждого вида, при условии, что они не используются в предпринимательской деятельности. Это:

Если объектов одного вида таки несколько, на основании уведомления налог все же придется платить. Налоговые ставки определяются местным муниципальным законодательством, но в пределах, установленных ст. 406 НК. Так, в отношении массовых объектов жилой недвижимости ставка не будет больше, чем 0,1 % от кадастровой стоимости. Посмотреть ее можно в выписке из ЕГРН на квартиру, а если такой не имеется – запросите ее с помощью сервиса «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online» или «Получение сведений из фонда данных государственной кадастровой оценки».

  • Башкортостан;
  • Бурятия;
  • Алтайский край;
  • Ингушетия;
  • Кабардино-Балкария;
  • Калмыкия;
  • Республика Коми;
  • Мордовия;
  • Краснодарский край;
  • Воронежская область;
  • Камчатский край;
  • Москва и область;
  • Омская область и другие.
  1. Во-первых, тут действуют иные ставки. Их размер также определяется муниципалитетом, но в пределах, установленных ст. 394 НК. Для большинства участков это не больше 0,3% от кадастровой стоимости. Если у вас нет выписки из ЕГРН, посмотреть кадастровую стоимость можно на Публичной кадастровой карте.
  2. Во-вторых, тут совершенно иной принцип начисления льгот. Да, пенсионеры тоже в числе льготников (пп. 8 п. 5 ст. 391 НК), но для них действует лишь скидка – в размере кадастровой стоимости 6 соток земельного участка пенсионера. и распространяется она только на 1 земельный участок.

Пенсионер имеет право на налоговую льготу в виде снижения выплаты на величину кадастровой стоимости 6 соток принадлежащего ему на праве собственности/пожизненного владения участка земли. Это значит, что участок земли в пределах данной площади не подлежит обложению налогом – налоговая выплата не предусматривается. В случае, если площадь превышает 6 соток, налоговая выплата на землю будет посчитана лишь в той части, которая превышает 6 соток.

РФ является социальным государством, политика в котором предусматривает обеспечение условий для достойного уровня жизни граждан. Граждане пожилого возраста имеют в России особый социальный статус, получая дополнительную господдержку, в том числе в виде льготы по имущественному налогу (для пенсионеров установлены и другие виды льгот, которые рассмотрим далее). Льготы в 2023 году касаются и сборов по транспорту и по земле.

В ближайший период, пока продолжается переходный этап, возраст предпенсионера будет постоянно изменяться. В период с 01.01.2023 по 31.12.2023 пенсионный порог будет повышаться на один дополнительный год, значит, корректироваться будет и возраст отнесения к группе предпенсионеров и права получить налоговые послабления.

В РФ в предыдущем году шли длительные консультации по вопросу поддержки лиц, чей возраст ухода на пенсию повышен. Как результат, с 2023 г. ФЗ от 30.10.2023 № 378-ФЗ дополнил пункт 5 статьи 391 НК РФ важным положением, которое закрепило льготы по налогам для категории «предпенсионер».

Такой сбор является полномочием властей местного уровня. Но на уровне Федерации установлены механизмы, уменьшающие сумму на размер кадастровой стоимости имеющейся у них земли площадью 600 кв. м. Это означает, что за участки площадью 6 соток и менее платить не нужно.

СМИ узнали, без каких льгот рискует остаться сдающий квартиру в аренду пенсионер

По словам директора сети офисов недвижимости «Миэль» Марии Жуковой, сдающий жилье в аренду и получающий доход собственник обязан платить налоги вне зависимости от своего статуса. В начале каждого года необходимо отчитываться за предыдущий – до 30 апреля подать декларацию о доходах и до 15 июля заплатить налог в 13%.

«Непосредственно деятельность по сдаче квартиры в аренду не делает пенсионера работающим и не лишает его автоматически социальных льгот, однако увеличивает его ежемесячный доход, в соответствии с уровнем которого пенсионерам могут полагаться социальные субсидии», – указывает Анисимова.

Она пояснила, что договор аренды жилья на срок более года должен проходить процедуру обязательной госрегистрации и в случае нарушения срока подачи соответствующего заявления собственник жилья рискует получить штраф до пяти тыс. рублей для физлиц и до 100 тыс. рублей для лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юрлица.

Значительную часть собственников жилья, сдающих его в аренду, составляют пенсионеры. По данным агентства «Инком-недвижимость», доля пенсионеров среди сдающих квартиры и комнаты в Москве до пандемии составляла 43% и 59% соответственно, сообщает «Российская газета». Издание узнало у экспертов о существующих льготах или обязанностях у пожилых арендодателей.

Как следует из пояснений Верховного суда РФ, предпринимательской деятельностью будет считаться явное использование квартиры не в личных нуждах, а если она специально была приобретена для сдачи в аренду или для последующей перепродажи, сдается, пока не найден покупатель, и т.д. В этом случае пенсионер лишается льготы по налогу на имущество.

Плюс или минус: чем обернется сдача квартиры для пенсионеров

Арендодатели-пенсионеры составляют значительную часть тех, кто сдает квартиры или комнаты. По статистике, порядка 43% арендодателей квартир в Москве составляют именно они, а среди тех, кто сдает комнаты, доля пенсионеров — 59%. Что влечет за собой такая деятельность для находящихся на пенсии граждан?

К работающим пенсионерам в нашей стране относятся те из них, кто ведет деятельность на основании трудового договора или оказывает услуги по договорам гражданско-правового характера, а также зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей. Все они обязаны платить страховые пенсионные взносы, а их пенсии не подлежат индексации. Такой порядок действует в РФ с 2023 года.

Стоит помнить, что индивидуальные предприниматели считаются работающими гражданами, а значит выплачивают обязательные страховые взносы и налоги в размере, предусмотренном выбранной системой налогообложения. Обычно ИП, ведущие деятельность с небольшим совокупным доходом, применяют упрощенную систему налогообложения и платят 6% с дохода.

Согласно пояснениям Верховного суда РФ, предпринимательской деятельностью будет признано явное использование квартиры не в личных нуждах. Т.е. сдача комнаты в единственном имеющимся жилье под это определение не попадает, а вот сдача специально приобретенной для этих целей квартиры не позволит пенсионеру освободиться от уплаты налогов за такую недвижимость.

Арендодатели-пенсионеры составляю значительную часть тех, кто сдает квартиры или комнаты. По статистике, порядка 43% арендодателей квартир в Москве составляют именно они, а среди тех, кто сдает комнаты, доля пенсионеров — 59%. Что влечет за собой такая деятельность для находящихся на пенсии граждан?