После Подачи Ндфл 3 На Вычет Иис Когда Подается Заявление
Содержание
И если вы укладываетесь по одному месту работы, значит вторую справку 2-НДФЛ предоставлять в налоговую нет смысла.Допустим, на предыдущей работе вы получали по 40 тысяч в месяц. Проработали полгода. Налогов было заплачено примерно 30 тысяч.На текущей работе вы успели проработать только 3 месяца с з/п — 50 тысяч. Удержанных налогов на сумму — около 20 тысяч.В таком случае лучше взять одну справку о доходах с первого места работы.Договор с брокером о открытии ИИС (копия).
Чтобы определить максимальный размер такого вычета нужно умножить количество лет, которые ценные бумаги находились в собственности, на 3 000 000 руб. Бумаги считаются находящимися в собственности с момента приобретения первых таких ценных бумаг. Именно этот вариант получения вычета банки используют как рекламу для открытия ИИС непросвещёнными гражданами.
открыл индивидуальный инвестиционный счет сроком на 3 года и положил на него 400 тыс.руб.Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2023 году Нежданов В.В. зарабатывал 100 тыс.руб. в месяц и за год заплатил 156 тыс.руб. подоходного налога. Расчет вычета: Нежданов В.В.
Предоставляет только в первый раз. В следующие года не нужно.Документы, подтверждающие факт зачисления средств на ИИС. Это может быть платежное поручение (при банковских переводах), либо приходно-кассовый ордер (при внесении наличными).Самый простой способ — это распечатать все движение денег с личного кабинета банка, с которого вы проводили операции.
- В 2023 году вы уплатили в бюджет 58 500 рублей НДФЛ: 13% х (45 000 х 12 мес.). Получить больше 52 000 нельзя, но теперь мы знаем, что вы имеете право на возврат в пределах максимальной суммы.
- Рассчитываем 13% от суммы взноса: 13% х 200 000 рублей (ваш взнос на ИИС) = 26 000 рублей.
Заполнение налоговой декaларации 3-НДФЛ для ИИС
- Запустите программу. Перед вами возникнет окно — первый этап.
- Здесь вы выбираете основные параметры вашей деятельности, статус экономического субъекта и территориальные признаки. Сначала выберите номер ИФНС. Подсказка — две первые цифры идентичны коду субъекта России.
- Если вам не удается найти свою ИФНС, то на сайте ведомства воспользуйтесь сервисом «Адрес и платежные реквизиты инспекции»
- Корректировка — поле заполняется только теми гражданами, которые подают уточненную, или корректировочную, декларацию. Остальные пропускают графу.
- Признак ОКТМО — это платежный реквизит вашего муниципалитета. Его вы тоже можете найти с помощью сервиса «Адрес и… реквизиты…».
- Признак плательщика — при подаче документов на вычет вы выступаете иным физическим лицом.
- Учет доходов — ставьте флажки соответственно доходам, имевшим место в прошлом году.
- Подтверждение достоверности — если вы подаете за себя, то оставляете флажок напротив строки «Лично», если за другого человека, например, за своего несовершеннолетнего ребенка, то — во второй графе.
- Откройте следующий раздел.
- Это второй этап и продолжение предыдущего раздела. Вы продолжаете заполнять титульный лист.
- Укажите ваши фамилию, имя, отчество и другие личностные данные. Обратите внимание — нужно переключиться по кнопке Caps Lock.
- Вы не обязаны указывать в декларации свой ИНН — это прописано в ст.80 НК РФ. Но его запись рекомендована.
- В нижней части страницы вам нужно выбрать документ.
- Выбирайте паспорт.
- Пропишите данные паспорта.
- Номер телефона указывается так же по желанию, для связи.
- Нажмите на следующий раздел.
- Если вы не записали ИНН, отобразится такое сообщение.
- Нажмите на «Пропустить».
- Новый раздел — это этап третий. Здесь нужно указать доходы за прошедший год.
- Сначала добавьте источник — место вашей работы.
- Появится такое окно.
- Заполните графы по справке 2-НДФЛ.
- Если вы получаете вычеты за ребенка, поставьте флажок в строке.
- Место дохода появится в таблице.
- Если у вас были и другие источники дохода, их нужно тоже добавить. Иначе вам могут отказать по отчету — за неполную информацию. К тому же, указывая и другие источники, вы увеличиваете сумму, с которой можно вернуть налог.
- К каждому источнику нужно открывать доходы, которые вы по нему получили. Нажмите на «плюс» в поле доходов.
- Отобразится окно.
- Здесь сначала открывается перечень кодов. Выберите код вашего дохода. Классический код — 2000, идентифицирует заработную плату.
- Напротив кода укажите сумму дохода по этому коду. Можно указать сумму за год, если вы не получаете вычеты за ребенка. В противном случае — нужно указывать доходы за месяц и добавлять каждый месяц.
- Все данные для этих граф берутся из справки 2-НДФЛ. После указания доходов они тоже появятся в таблице.
- Если вы не получаете какие-либо вычеты у работодателя, то заполняете только одну строку — сумму удержанного налога. Возьмите ее из справки 2-НДФЛ.
- Тем, кто получает вычеты по место работы, нужно добавить их в самой последней таблице на листе — в самом низу. Так же выбирается код и указывается размер вычета. Все сведения содержатся в вашей справке 2-НДФЛ.
- Запишите сумму удержанного НДФЛ. Теперь откройте последний раздел и последний этап.
- Если иных вычетов у вас не было, переходите сразу к инвестиционному.
- Поставьте флажок в первой строке. Сразу станут доступными для заполнения строки раздела.
- Здесь вы выбираете вычет по пп.2 п.1 ст.219.1 НК РФ.
- Нужно записать сумму пополнения счета за год.
- Поскольку вычеты по НДФЛ можно получить за 3 года, здесь предусмотрена дополнительная строка для добавления сумм прошлых годов, — если вы можете подтвердить их документально, то добавляйте эти суммы.
- в первом поле вы показываете доходы и расходы по первому брокеру — финансовый результат подлежит обложению;
- во втором поле — напротив, финансовый результат не облагается, т. к. равен нулю;
- убытки показаны в строке 052.
Индивидуальные инвестиционные счета были учреждены на государственном уровне для обычных граждан еще с начала 2023 года. Для распространения среди населения практики вложений в ценные бумаги в Налоговом кодексе России в главе 23 — по подоходному налогу — были предусмотрены вычеты при расходах на пополнение таких счетов.
Заполнение декларации 3-НДФЛ на инвестиционный вычет за 2023 год актуально для граждан, пробующих свои финансовые средства в сфере инвестиций и брокеров. Для популяризации подобной деятельности законодатели предлагают возврат уплаченного по месту работы подоходного налога — до 52 000 рублей в год. Как заполнить декларацию, чтобы получить эти деньги?
- Добавьте оба источника — брокерские фирмы.
- К ним добавьте доходы.
- Внутри каждого дохода выберите правильный код дохода — по справке, и вычет.
- Укажите сумму удержанного налога внизу, под полем доходов.
- Раздел вычетов оставляете без изменений — там ничего не нужно указывать.
Вкладка «Доходы, полученные в РФ» должна содержать сведения о доходе за весь год, информация переносится из справки 2-НДФЛ. Информация вносится по каждому источнику выплат отдельно. Добавление нового агента и новой строки в перечне произведенных им перечислений осуществляется с помощью нажатия на символ «+».
Эта статья будет интересна тем, кто интересуется инвестициями своих денежных средств, а также тем, как получить деньги от государства. Конечно же, мы не забыли про работников бухгалтерии банков, брокерских компаний и других финансовых организаций, которые являются налоговыми агентами при расчете НДФЛ и вычетов по операциям, подлежащим учету на ИИС.
- договор об оказании услуг по обслуживанию открытого ИИС с брокерской компанией;
- справка, полученная от ИФНС, что на балансе располагается нужная денежная сумма;
- заполненная 2-НДФЛ с доходов заявителя за прошедший год;
- 3-НДФЛ со всеми реквизитами и расчетами.
- у налогового агента на дату закрытия ИИС, представив вместе с соответствующим заявлением справку из налогового органа о том, что данный ИИС единственный, и вычет в сумме вложений на ИИС не предоставлялся. Налоговый агент уменьшит налоговую базу от операций по ИИС на сумму вычета.
- в налоговом органе, предоставив налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по итогам года.
- Справка из налоговой инспекции, которая документально подтвердит отсутствие у гражданина получения инвестиционного налогового вычета ранее, а также о том, что нет иных договоров на ИИС.
- Справка предъявляется налоговому агенту (брокеру либо банку), который, в свою очередь, обналичивает все денежные средства со счета, скопившиеся за этот период, без уплаты НДФЛ. Гражданин получает свою чистую прибыль.
Код 1544 — это доходы, полученные от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, учтёнными на ИИС. Согласно коду вычета 225, этот доход уменьшается на сумму соответствующих расходов по ценным бумагам. Поскольку доход получен на ИИС, к нему можно применить вычет на доход, для этого следует проставить галочку в поле «Применить вычет, предусмотренный пп. 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ».
Нажимаем кнопку «Далее» и переходим на вкладку «Вычеты», где выбираем интересующий налоговый вычет. И хотя в разделе есть вычет «Инвестиционные налоговые вычеты», если выбрать его, то в дальнейшем будет предложен только вычет на взносы по ИИС, а не вычет на доход. Дело в том, что в сервисе нужный вычет мы уже отразили. Поэтому данную вкладку следует оставить пустой.
Также отметим, что если источников дохода несколько, то на данный момент программа автоматически подтягивает все справки 2-НДФЛ. Однако, согласно Налоговому кодексу, в декларации можно не отражать тот доход, с которого налог полностью удержан и который не применяется для получения налоговой льготы. Подробнее об этом читайте в статье «Нужно ли в декларации 3-НДФЛ указывать все доходы?». Таким образом, если вы хотите получить только вычет на доход по ИИС, то справку 2-НДФЛ от работодателя можно удалить.
Если вы закрыли ИИС, но не предоставили справку брокеру, то последний не вправе предоставить вам вычет (п. 4 ст. 219.1 НК РФ). Брокер удержит налог с дохода на ИИС. Это не значит, что вы теряете право на вычет, однако у вас останется только один путь для его получения — через налоговую инспекцию. Рассмотрим пример заполнения декларации на вычет на доход по ИИС за 2023 год через личный кабинет налогоплательщика.
Иванов И. И. открыл ИИС в 2023 году. В течение трёх лет он активно торговал на ИИС и решил применить вычет на доход. Подписывая документы по закрытию ИИС в 2023 году, Иван Иванович не предоставил справку из налоговой, в связи с чем брокер не смог предоставить вычет. В 2023 году г-н Иванов решил предоставить в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ, заполнив её в личном кабинете налогоплательщика. Для этого он заходит в ЛК и выбирает в меню пункт «Жизненные ситуации», в нём — «Подать декларацию 3-НДФЛ».
Образец заполнения декларации 3 ндфл иис
Для заполнения данных потребуется взять справку 2-НДФЛ с места работы, а также запросить 2-НДФЛ от брокера в том случае, если Вы планируете «погасить» вычет за счет другого брокерского счета (не ИИС). К сожалению, брокеры не торопятся выдать справку вначале года и затягивают этот процесс где-то до марта месяца. Поэтому можно повременить с походом в налоговую до весны, а если нет желания ждать, то оформляем Декларацию 3-НДФЛ на основании имеющихся данных, а после получения 2-НДФЛ от брокера, вновь подаем Декларацию 3-НДФЛ, но уже с изменениями и с номером корректировки.
Заметка: в процессе камеральной проверки Вас могут вызвать в налоговую инспекцию для разъяснения каких-либо спорных вопросов или предоставления оригиналов документов (если возникли сомнения в копиях). Хотя, в большинстве случаев, проверка обойдется без Вашего участия.
С любого дохода от продажи активов на ИИС с вычетом первого типа будет удержан налог. Это касается и тех ценных бумаг, договор купли на которые был заключен более 3 лет назад. При торговле с помощью этого инструмента льгота на основании длительного владения не предоставляется.
Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.
Вкладка «Вычеты» содержит 4 вида законодательно допустимых способов уменьшения НДФЛ. Для того чтобы уведомить налоговую службу о внесенных на ИИС средствах и ценных бумагах, проданных после нахождения их в собственности налогоплательщика более 3 лет, необходимо выбрать раздел «Инвестиционные и убытки по ЦБ».
Как заполнять декларацию 3-НДФЛ за 3 года
При подготовке 3-НДФЛ за 3 года нужно заполнить три отдельные декларации и начинать следует с наиболее раннего года. Немаловажным аспектом является то, что вы должны были получать, облагаемый по ставке НДФЛ 13% за этот период, т.к. будет производиться возврат именно этих средств.
Подать декларацию за 3 предшествующих года, по общему правилу, возможно лишь если в этом промежутке времени гражданин имел право на вычет. Исключение составляют пенсионеры, но для них есть индивидуальная статья, где рассказано про все тонкости после выхода на пенсию.
Например, если вы приобрели жилье в 2023 году, тогда подать 3-НДФЛ получится только в 2023 и только за 2023, ни за какие 3 года рядовой налогоплательщик подать не сможет. А вот если собственность была оформлена в 2023, то в 2023 вы с грациозной легкостью можете заполнять декларацию за 3 года, т.е. за 19, 20 и 2023 года.
Стоит отметить, что получение имущественного вычета за 3 предыдущих налоговых периода не имеет срока давности. Подать 3-НДФЛ допустимо хоть через 10, хоть через 20 лет после покупки квартиры. К примеру, если вы обрели право на ИВ в далеком 2014, то в 2023 вы сможете обратиться в ФНС за те же 2023, 2023 и 2023 года.
Социальный, стандартный и инвестиционные вычеты можно получить исключительно в отношении доходов тех периодов, в которых вы понесли расходы. Однако, учитывая эту особенность, 3-НДФЛ за 3 года также можно подавать. Если вы тратили деньги на обучение, клали деньги на ИИС в 2023, то и заполнять нужно за 2023 год. Нельзя указать в декларации 2023 расходы 2023 года. Если же у вас отсутствовали доходы за год, в который производилась оплата лечения, то и вернуть ранее уплаченный НДФЛ вы не сможете, т.к. его попросту не было.
- 3-х летний срок действия счета, описанного выше.
- Вложения на счет по закону не могут превышать 400 000 рублей в течение одного года.
- Предельно максимально допустимая сумма вычета – 52 000 рублей.
- Наличие постоянного дохода, подлежащего налогообложению.
- Сумма вычета на взносы не может превышать суммы уплаченного НДФЛ с общего годового дохода.
- В случае прекращения отношений по иис до 3 лет все полученное ранее по вычету подлежит обязательному возврату в пользу бюджета.
- Запрещен перенос неизрасходованной суммы вычета на следующий год.
Инвестиционный вычет является одной из форм поддержки гражданина государством. В благодарность за то, что физическое лицо помогает развивать экономику страны и вкладывает в разные ее отрасли собственные средства, законодатель разрешает возвращать часть потраченных средств. Инвестиционный вычет для физических лиц регламентируется статьей 219.1 НК РФ.
- Справку 2-НДФЛ, подтверждающую получение дохода и уплату налога. Получить ее можно у своего работодателя.
- Свидетельство создания ИИС. Это не всегда будет договор: ряд брокеров, например Сбербанк, используют извещение.
- Документ о внесении средств на счет. Это может быть приходно-кассовый ордер или платежное поручение. Также можно использовать брокерский отчет, в нем отражены все суммы, зачисленные на ИИС за время его существования.
Для того чтобы вычет этого типа оказался более выгодным, чем ежегодный возврат 52 тыс. руб., необходимо использовать высокодоходные активы и рассматривать длительный срок инвестирования. Получить прибыль, достаточную, чтобы оправдать выбор этого типа налоговой льготы, за 3 года нельзя.
Начало 2023 г. в налоговом законодательстве ознаменовано появлением еще одного преимущества для резидентов, речь идет о таком понятии, как инвестиционный налоговый вычет. Как налогоплательщикам воспользоваться нововведением, какая категория лиц может претендовать на него, какой комплект документов необходим и каков порядок обращения в инспекцию?
Если ошиблись при заполнении декларации 3-НДФЛ, то нужно ее исправить в кратчайшие сроки, так как воспользоваться правом на вычет вы можете только в следующем году после внесения суммы в предыдущем, иначе оно «сгорит». Единственное неудобство в том, что после исправления придется заново ждать несколько месяцев рассмотрения комплекта документов.
Если вы подаете документы для получения вычета в начале года, работодатель может и не успеть к этому сроку подать данные в налоговую. В этом случае либо подождите немного, пока НДФЛ будет уплачен налоговым агентом, либо самостоятельно заполните данные о доходах.
На следующем этапе остается ввести пароль от цифровой подписи. Документы уходят на проверку в налоговую. Как видите, декларация 3-НДФЛ для ИИС заполняется без особых сложностей. Даже если будете проверять все по 2-3 раза, уложитесь в 30-40 минут.
На этом же этапе загружаются сканы документов, подтверждающих получение белой з/п за соответствующий период и открытие ИИС у брокера. В примере на рисунке ниже прикреплены справка 2-НДФЛ, документ об открытии ИИС и скан квитанции о переводе средств на счет.
- После первого запуска отмеченными должны быть те же пункты, что и на рисунке ниже. Проверьте это после установки программы. В пункте номер корректировки укажите 0 при первом заполнении декларации. Если налоговая вернет документы на исправление, укажете «1».
- Выбираем Номер инспекции из выпадающего списка. Ориентируйтесь по номеру региона и потом подбирайте подходящий вариант из перечня доступных. Если проигнорируете этот пункт, то при переходе в раздел Сведение о декларанте увидите ошибку. Если программа выдает какое-то предупреждение, остановитесь и проверьте, что сделали не так.
- В Сведениях о декларанте просто перенесите информацию о себе в соответствующие поля. В пункте о виде документа, удостоверяющего личность, обязательно укажите паспорт гражданина РФ.
- Переходим в пункт Доходы, полученные в РФ, здесь нужно указать данные своего работодателя. Непонятные аббревиатуры (ОКТМО, КПП) есть в справке 2-НДФЛ, копируем их в поля программы и проверяем.
- В соответствии с 2-НДФЛ помесячно нужно внести свой доход за тот год, за который подаете декларацию. И здесь важно правильно подбирать коды поступлений. Для среднестатистического человека фигурировать будут коды 2000 (зарплата), 2002 (премии) и 2012 (отпускные).
- В один месяц вполне может быть несколько поступлений разного типа. Например, получили зарплату и в компании вам начислили премию. В нижней части есть окно, в котором задаются вычеты на детей. На эти суммы уменьшаются налоговые отчисления и это обязательно отражается при подаче документации. Если детей нет, на этот пункт можно не обращать внимания.
- Завершаем заявление 3НДФЛ для налогового вычета переходом в нижнюю вкладку программы Декларация. В разделе Стандартные дублируется информация по вычетам (если детей нет, то пропускаем ее).
- Заканчиваем оформление. Переходим в 4-ю вкладку в этом разделе. Здесь в сумме вычета указываем, с какого объема хотим получить возврат уплаченного НДФЛ. Напоминаю, что максимум – 400 тыс. рублей.
- Осталось нажать кнопку Проверить.
Пример заполнения декларацию 3 ндфл иис
Как правило, генерация сертификата ЭП занимает продолжительное время (в зависимости от настроения и текущей загрузки серверов ФНС процесс может затянуться на несколько часов). К сожалению, Личный кабинет не позволяет выполнить дальнейшие действия по заполнению декларации без ЭП, поэтому рекомендуем не сидеть в ожидании у экрана, а просто вернуться к Личному кабинету через какое-то время. О готовности сертификата ЭП всегда можно узнать на той же форме, где отправлялся запрос на его получение:
Что касается документа, подтверждающего пополнение ИИС, то его наличие у вас зависит, прежде всего, от того, каким способом вносились деньги. Если вы сделали это в офисе брокера (например, сразу при открытии ИИС), то документ должен быть у вас на руках. В остальных случаях необходимо съездить к брокеру и получить соответствующую «бумагу», заверенную печатью.
После перехода в раздел получения ЭП необходимо выбрать вариант хранения электронной подписи. Рекомендуется оставить вариант, предложенный по умолчанию (хранение в защищенной системе ФНС России), в таком случае вы сможете использовать полученную ЭП на любых устройствах в течение года.
Как мы уже писали в начале статьи, ближе к середине года в Личном кабинете появляются сведения о доходах за предыдущий год. В этом случае не только отпадает необходимость получения «бумажных» справок 2-НДФЛ, но и становится доступным автоматическое заполнение в декларации сведений о доходах. Таким образом, самый трудоемкий шаг по отражению в декларации доходов может быть сведен просто к нажатию одной кнопки. Настоящая магия!
Самым простым и быстрым способом подачи декларации является её представление через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России. Данный сервис позволяет заполнить декларацию в режиме онлайн и подать её в электронном виде или выгрузить заполненную онлайн декларацию в файл для дальнейшей печати и представления в налоговый орган на бумажном носителе.
Вот как раз по вычету и будем вносить корректировку, потому как вчера я его не показала. Я могла бы, конечно, наврать вам, что я специально так сделала, чтоб показать как сдавать уточненку, набить себе цену так сказать. но эта история не про меня, я врать не люблю и не буду. Я просто-напросто забыла.. надо было все же коньячишка-то добавить в кофе..
Сдавала обычные квартальные отчеты, их у меня три, два сделала и отправила, а третий сделала, проверила и хотела было уже отправить, но в этот самый момент выключили электричество. Делала я отчеты заранее и решила для себя, что не буду беситься, еще есть время, отправлю отчет позже.
Я поехал в местное отделение ФНС, взял там талон в электронную очередь. Мой номер высветился почти сразу. Не пугайтесь толп в ФНС: даже если людей много, они не стоят в одной очереди. Оператору в налоговой я сказал, что пришел за данными для личного кабинета, отдал свой паспорт и через три минуты получил листок с логином и временным паролем для личного кабинета на сайте налоговой.
Подтверждение зачисления средств на ИИС. Если деньги вносились наличными в кассу — это приходный кассовый ордер. Если деньги переводились с банковского счета — это платежное поручение. Если деньги переводились с другого брокерского счета — это поручение на перечисление денежных средств и отчет брокера.
Скан договора об открытии брокерского счета. Это может быть договор на ведение ИИС, договор о брокерском обслуживании с использованием ИИС, заявление, уведомление или извещение о присоединении к регламенту или договору брокерского обслуживания с использованием ИИС или генеральное соглашение. У каждого брокера этот документ называется по-своему.
ИИС обычно открывают с 18 лет, как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.
Вычеты положены налоговым резидентам России. Резидент — это тот, кто живет в стране от полугода. При этом надо соответствовать требованиям: не закрывать ИИС хотя бы три года с даты открытия и не иметь других ИИС одновременно с тем, по которому хотите вычет.
Клиент, который пользуется счетом в течение десяти лет, может получить от 520 тысяч рублей вычета, а в определенных условиях (рассматриваются далее) эта сумма будет максимальной для него. Тем не менее, она явно превышает прочие льготы по налогам, доступным гражданам РФ.
Договор доверительного управления – основа работы со счетом, так как именно в таком формате клиент начинает инвестировать. Первый этап заключается исключительно в оффлайн-операциях, общая продолжительность которых не займет много времени – от получаса до 2 часов, причем большая часть его уйдет на консультации и разъяснения брокера, представителя банка или УК. Клиент получит подробную информацию, как работать со счетом, какие бонусы его ожидают, что потребуется для совершения операций, контроля прибыли и взаимодействия с брокером.
Пример (расчеты – тыс. рублей): В 2023 г. гражданка Петрова подписала договор об открытии индивидуального инвестиционного счета и осуществила вложения в размере четырехсот тыс. рублей. На следующий год запланированы вложения в размере 200 т.р., а в 2023 году – дополнительное внесение денежных средств на сумму 200 т.р. Когда счет закончит действие (это случится в 2023-м), гр. Петровой предоставят право самой выбрать вариант возврата. Если полученная прибыль окажется больше восьмисот тыс. рублей, то выгода от вычета по прибыли будет очевидна. Если прибыль окажется меньше, лучше отталкиваться от взносов как источника вычета.
Таким образом, по второму варианту к моменту завершения взаимодействия с компанией, предоставляющей пространство для торгов, которое должно произойти не ранее 3 лет с момента заключения, рассчитывается итоговая прибыль (она освобождается от перечислений в бюджет). Если клиенту не хочется платить НДФЛ, он может выбрать данный тип льготы и подвести конечный итог на дату закрытия ИИС.
При отсутствии возможности посетить офис нужно учитывать, что для получения ИИС потребуется подтвердить личность с помощью копии паспорта и направить заявление, заверенное у нотариуса (желательно с помощью курьерской службы). Далее следует подождать, пока ответный пакет вышлет брокер или представитель управляющей компании.
Открыт и пополнен счет ИИС в 2023 году
Квартира куплена супругами в долевой собственности по ипотеке. При получении налогового вычета необходимо заполнять НДФЛ-3 один раз и в ней заполнить поле «проценты по уплаченным кредитам»? Или необходимо отдельно подавать НДФЛ-3 на имущественный вычет при покупке квартиры и отдельно вычет на ипотечные проценты?
После покупки квартиры в 2023 году каждый год подаю документы (в том числе справку 2 ндфл за прошедший год) на получение имущественного налогового вычета у работодателя. Сейчас потребовалось заполнить декларацию 3 НДФЛ за прошедшие два года (2023 и 2023 гг) для получения социального налогового вычета на обучение. Так как заполняю и подаю декларацию 3 НДФЛ за 2023 и 2023 годы впервые, то ставить код корректироки в декларации надо 0? Но в налоговую я предоставляла справку 2 НДФЛ за 2023 год в январе 2023 года для получением права на имущественный вычет у работодателя, а справку 2 НДФЛ за 2023 год еще не представляла и в 2023 году за правом на имущественный вычет у работодателя еще не обращалась. И теперь не знаю какой код корректироки в декларации 3 НДФЛ за 2023 год надо указывать 0 или 1, и какой код корректироки в декларации 3 НДФЛ за 2023 год. Подскажите пожалуйста. Спасибо.
ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт). Я открыл его в декабре 2023 года. Если я пополню его в декабре 2023 на 400 тыс. руб. и в феврале 2023 года, а в мае 2023 закрою счёт — получу ли налоговый вычет 52000 руб. в 2023 и 2024 годах? Играет ли роль фактическая дата открытия ИИС? А если я всю эту комбинацию проведу на год позже (в 2023 и 2024 соответственно)?
В феврале 2023 г. отцом в ИФНС была подана декларация 3-НДФЛ для получения за 2023 г. налогового вычета при покупке квартиры. Декларация была подана в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. Сведений о том, что декларация была отклонена или там были ошибки в личном кабинете не было. В апреле 2023 г. отец умирает. Налоговый вычет выплачен не был. На вопрос в налоговую о порядке получения вычета, пришел ответ, что только через суд. Наследственное дело открыто, я единственный наследник, но налоговый вычет там не фигурирует.
Я купил квартиру в 2023 году, в 2023 году получил часть вычета с НДФЛ за 19 год. Планирую уволиться в январе 2023 года. Вопрос: если уволюсь, в следующем году смогу ли я вернуть вычет с уже уплаченного НДФЛ за 2023 год? Понимаю, что уже за 2023 год не чего будет вернуть, так как платить налог не буду.
Если у вас есть подтверждённая учетная запись на портале Госуслуг — можно использовать её на сайте nalog.gov.ru. Регистрация произойдет автоматически. Если аккаунта на Госуслугах нет или учётная запись не подтверждена, можно зарегистрироваться на портале и пройти процедуру верификации (онлайн на сайте или через мобильное приложение банка или в ближайшем отделении МФЦ).
Декларация может рассматриваться до трёх месяцев. Только после этого, при положительном решении ФНС, производится выплата. Отслеживать изменение статуса заявления удобнее всего в личном кабинете. Когда статус изменится на «Исполнено», ожидайте поступления денег на счёт.
Для взаимодействия с налоговой службой в режиме онлайн требуется электронная подпись (ЭП). Ею будут подтверждаться документы, которые вы подаёте в налоговое ведомство. Сгенерировать ЭП можно непосредственно на сайте налоговой. Для этого зайдите в личный профиль, кликнув на своё имя в верхней части страницы. С помощью стрелочки в правой части экрана следует выбрать вкладку «Получить ЭП».
Ещё один способ завести личный кабинет на nalog.gov.ru — посетить ближайшее отделение ФНС. Для получения доступа нужно предъявить паспорт и сообщить свой ИНН. Сотрудник ИФНС распечатает и выдаст листок с логином и одноразовым паролем для открытия личного кабинета.
Первый тип вычета наиболее популярен. Он повышает доходность от ценных бумаг благодаря компенсации от государства. Максимальная годовая сумма вложений, с которой рассчитывается льгота, — 400 тысяч рублей. Таким образом, за один год можно получить максимум 52 тысячи рублей. Однако вычет не должен быть больше НДФЛ, который вы заплатили в течение года.
Если инвестор не получал вычет типа «А» или «Б» и уже закрыл ИИС, то у него все равно остается право на вычет типа «Б» — при условии владения счетом от трех лет. В этом случае, чтобы получить вычет, нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ, она проверит документы и вернет 13% от дохода по инвестициям, удержанные брокером.
- Выбрать год, за который оформляется вычет.
- Следующий этап — сведения о доходах. Эта информация уже может быть у налоговой, тогда ничего заполнять не нужно. Если информации пока нет, потребуется ввести данные самому, все они есть в справке о доходах от работодателя.
- Указать сумму взносов на ИИС.
- Система автоматически рассчитает сумму к вычету и попросит ввести номер счета, на который необходимо перевести деньги.
- Прикрепить документы, которые подтверждают право на вычет, и отправить декларацию.
- Дождаться, пока пройдут проверки и деньги поступят на счет.
Когда можно получить вычет: уже на следующий год после открытия ИИС. И далее каждый год до закрытия счета. Другой вариант — подождать три года и подать вычет сразу за все это время. То есть если ИИС был открыт в 2023 году, то в 2023-м можно подать заявление на получение вычета за 2023, 2023 и 2023 годы.
-
Принести в отдел ФНС по месту жительства заявление о подтверждении права на вычет, к нему рекомендуется приложить копии документов, на основании которых открыт ИИС — например, договор на ведение ИИС или договор с брокером. В ответ налоговая выдаст справку о том, что инвестор не получал вычет типа «А».
- справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ (с 2023 года она называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица»);
- копии документов, подтверждающих факт открытия индивидуального инвестиционного счета. Это может быть договор на ведение ИИС или договор о брокерском обслуживании / договор доверительного управления;
- копии документов, подтверждающих факт зачисления денег на ИИС, — платежное поручение, или приходно-кассовый ордер, или поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера (управляющего) о проведении операции.
